北九州市小倉南区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告には、北九州市小倉南区でも難解な手続きや専門知識が必須です。
家やマンションや土地などの不動産についての相続財産については、不動産の評価金額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用を通じて相続税負担を軽くできます。
さらに、遺言公正証書や家族信託を使用して、衝突をあらかじめ阻んでおくとともに、相続税の負担を減らせます。
北九州市小倉南区でも、遺産相続と相続税申告は、大抵の方には難しい手続きであるので、税理士などにまかせる人が大部分になります。
北九州市小倉南区での遺産相続の流れ
遺産相続については、遺産分割や名義の変更や相続税の申告等というような多くの手続きが含まれます。
一般的な手順は以下のようなものです。
被相続人の死亡と相続開始
相続というのは被相続人が死亡した段階で開始します。
北九州市小倉南区でも、まずすべきことは市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証を受け取ることになります。
相続人の確定
遺産分割をするために、相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで調査して法定相続人を特定していきます。
相続人がひとりでないときは、全員によって協議して遺産分割を行っていきます。
遺産の内容の調査
相続財産をもれなく精査して、リストにします。
これには預貯金や現金や家や土地などの不動産や株などの有価証券と保険金や借入金などが対象になってきます。
相続税申告に大きく関わってくるので、見落としがないよう注意しなくてはなりません。
遺言書の確認
遺言書が残されているときは、その文章を基に遺産分割をします。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言があって、一番信頼性が高いのが公正証書遺言です。
公証役場において保管されるため紛失や偽造等というような恐れがありません。
限定承認と相続放棄を選択する
相続人は、相続を受ける単純承認以外にも、限定承認と相続放棄を選択できます。
被相続人に高額の借金が残っているときには、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることにより借金の負担を回避可能になります。
遺産分割協議の実施
相続人全員で協議して、遺産の分割方法を決めます。
協議の決定について「遺産分割協議書」にまとめ、全員が署名と押印をします。
遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要になります。
相続税の申告と納付
遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告が求められます。
相続税の申告期限は相続開始から10か月以内になります。
不動産の北九州市小倉南区での相続のポイントとは？
家やマンションなどの不動産は北九州市小倉南区でも特に扱いづらい相続財産です。
家やマンションなどの不動産を相続する場合には以下のポイントに注意してください。
不動産の評価額を割りだす
家やマンションや土地などの不動産の評価額には北九州市小倉南区でも路線価と固定資産税評価額、市場価格等という複数の規準があります。
相続税の計算は、一般的に路線価が利用されます。
不動産の評価額が上がってくる時は相続税負担が多くなってくるので、小規模宅地等の特例にて評価額を少なくしていくことが大切になります。
不動産の名義変更（相続登記）
相続により家や土地などの不動産を取得した場合は法務局で名義変更手続きをします。
提出する書類は下のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産の売却が困難になる他にも、トラブルが起きる危険も高くなります。
不動産を売る場合
相続した家やマンションや土地などの不動産を売るとき、北九州市小倉南区でもネットの一括査定のサイトを使えばかんたんです。
複数の会社から見積りしてもらえるため、高い価格で売ることができます。
売却した際の税金や諸経費についても予め確認しておく事が重要になります。
北九州市小倉南区の相続においての遺言公正証書は
遺言公正証書とは、被相続人の希望を厳重に示していく書類です。
遺言公正証書は公証役場にて公証人が作成し、証人2名が立ち会って成立できます。
遺言書は自分自身で執筆するというようなことも可能になりますが形式欠陥や偽造の恐れがあり得るので、遺言公正証書は信頼性の面で勝ります。
とくに遺産分割の方法が法定相続分と違う分け方にしたいときには遺言公正証書を作成しておくとトラブルを事前に防止することができます。
北九州市小倉南区の相続による家族信託
家族信託とは北九州市小倉南区でもここ数年注目を集めている財産管理の方法になります。
これは、信頼し得る家族に財産管理委託して、そこからの利益を受益者に分配する制度になります。
家族信託というのは、おもに高齢化社会の認知症のリスクを回避するために利用されています。
認知症を発症すると資産凍結などの危険もあり得えますが、事前に信託契約を結べことで避けられます。
北九州市小倉南区の相続の遺留分は
遺留分とは相続人が一定の最低限の財産をもらえる権利を守る仕組みになります。
遺言で故人が自身の財産について自由にすることは認められますが、遺留分についてはそれをある程度制限を与える目的で設定されました。
法定相続人の配偶者や子どもなどが権利を所有しています。
具体的には、遺産相続のすべての財産についての一定分が遺留分となって、それを侵害する遺言がある場合は、その部分を得るために遺留分侵害額請求をできます。
遺留分の役目は、被相続人の意志を認めながら、相続人の最低限の生活を保護する事です。
遺留分には例外も存在していて、たとえば兄弟姉妹は遺留分がないことになっています。
それによって、北九州市小倉南区でも遺留分関連の遺産相続の衝突も少なくないです。
相続税申告における税理士の役目と北九州市小倉南区での費用相場とは？
相続税の申告は、相続の開始から10か月以内にしなければなりませんが、その手続きというのはものすごく複雑になります。
特に、不動産算出、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用等、専門知識が欠かせません。
たとえば、不動産評価では「路線価方式」や「倍率方式」を利用するなど、税務の規定によった正しい評価をしていきます。
配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例などの節税対策についてのアドバイスについても税理士の役目になります。
税理士の存在は、申告の漏れやミスを防止して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の確率を下げるために必要であると言えます。
北九州市小倉南区での税理士費用は遺産総額等により違ってきますが、一般的には下のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税の効果を見通せるため、費用対効果はよいです。
