横浜市南区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告は、横浜市南区でも煩雑な手続きと知識が必須です。
家や土地などの不動産の相続財産については、不動産の評価額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用を通じて相続税負担を少なくすることが可能です。
また、家族信託や遺言公正証書を使用することで、争いを未然に押さえておくだけでなく、相続税の負担を抑えることが可能になります。
横浜市南区でも遺産相続と相続税申告は大半の方にとっては難しい手続きであり、税理士などの専門家に頼む人が多いです。
横浜市南区での遺産相続の流れは？
遺産相続には、遺産分割と名義の変更、相続税の申告などのたくさんの手続きをしていきます。
よくある段取りは以下のようなものです。
被相続人の死亡と相続開始
相続は被相続人が死亡したときにスタートします。
横浜市南区でも、まずすべき事は市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を入手することになります。
相続人の確定
遺産分割をするために相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調査して集めて、法定相続人を特定していきます。
相続人が1人でない際は全員で協議して遺産分割をします。
遺産の内容の調査
遺産相続対象の財産を洗い出して探して、一覧化していきます。
これには預貯金と現金と家やマンションなどの不動産と株などの有価証券、保険金や借入金等が対象となります。
相続税申告に大きな関係してくるため、抜け落ちのないように気をつけましょう。
遺言書の確認
遺言書が存在する際は、その内容によって遺産分割をします。
遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあり、もっとも安全なのが公正証書遺言になります。
公証役場で保護されるので、紛失や偽造等といった危険がないです。
限定承認や相続放棄を選択する
相続人は相続に同意する単純承認以外に、限定承認と相続放棄を選択可能になります。
特に、被相続人に多額の借金があるときには、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることで借金負担を回避できます。
遺産分割協議をする
相続人が全員で話し合って、遺産分割のやり方を決定します。
相談の決定について遺産分割協議書にして、全員が署名と押印をします。
遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要になります。
相続税申告と納付
遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告が求められます。
相続税の申告期限は相続開始より10か月以内になります。
不動産についての横浜市南区での遺産相続のポイント
家やマンションなどの不動産は横浜市南区でもとくに扱いが複雑な財産です。
家やマンションなどの不動産を相続する際には以下のポイントに注意しましょう。
不動産の評価額を割りだす
家やマンションなどの不動産の評価額には横浜市南区でも路線価に固定資産税評価額や市場価格などというような複数の尺度があります。
相続税の算出においては、普通は路線価が用いられます。
不動産の評価額が高くなる場合、相続税の負担も大きくなってくるので小規模宅地等の特例にて評価額を減らしていくことがポイントです。
不動産の名義変更（相続登記）
遺産相続で家や土地などの不動産を取得したとき、法務局において名義変更手続きを行います。
必要となる書類は以下のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産の売却が厳しくなるだけでなく、トラブルが出てくる心配も高くなってきます。
不動産を売却する場合
相続した家や土地などの不動産を売却する時、横浜市南区でもネットでできる一括査定のサービスを利用すればかんたんです。
複数の不動産業者から見積もりを受けられるので、適正な金額で売却することが可能になります。
売却した時の税金や諸経費についてもさきに確かめることが大事です。
横浜市南区の相続による家族信託は
家族信託は横浜市南区でも近ごろ関心を持たれている財産管理になります。
家族信託は、信頼し得る家族に財産管理を委ねて、そこからの利益を受益者で分配する仕組みです。
家族信託は、主に高齢化社会の認知症リスクに備える目的で効果的です。
認知症になると資産凍結などの恐れがありますが、あらかじめ信託契約をしておくことで避けられます。
横浜市南区の相続においての遺言公正証書とは
遺言公正証書というのは、被相続人の意思を法的に示すための書面になります。
遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作成し、証人2名の立ち会いのもとで成立できます。
遺言書というのは自ら記すといったことも認められていますが形式不備や偽造される恐れがあり得るので、遺言公正証書はそういった信用性の点で選ばれます。
遺産分割の中身が法定相続分と違う分け方を求めたい時には遺言公正証書を作っておくことで問題を未然に防ぐことが可能になります。
横浜市南区の相続による遺留分は？
遺留分とは相続人が定められた最低限の財産を得る権利を守るための仕組みになります。
遺言で被相続人が自らの財産について思い通りにしていくことは認められますが、遺留分はそれをある程度制限を与えるために作られました。
法定相続人の配偶者や子ども等がこの権利を所有します。
具体的には、全財産についての一定程度が遺留分として確保され、遺留分を侵害する遺言がある時は、遺留分を受領するために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。
この仕組みの役割は、被相続人の望みを認めながら、相続人の最低限の生活を保護することにあります。
遺留分には例外もあり、例えば兄弟姉妹については遺留分が認められません。
これにより、横浜市南区でも遺留分に関する遺産相続の揉め事も少なくないです。
相続税の申告での税理士の必要性と横浜市南区での費用相場とは？
相続税の申告は、相続の開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税の手続きはものすごく面倒になります。
とくに、不動産価値の評価、非上場株式の評価や各種控除の適用など、専門知識が求められます。
土地評価では倍率方式や路線価方式を使用する等、税務上の規定に従った正しい評価をします。
配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例などの相続税の節税方法の助言についても税理士の役割です。
税理士は申告のミスや漏れを防ぎ、税務署からのミスの指摘や税務調査の確率を下げるために不可欠であると考えられます。
横浜市南区での税理士の費用については遺産の金額などによって変わってきます、以下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税の効果を見通せるため、費用対効果は良いです。
