江別市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税申告には、江別市でも煩雑な手続きや知識が必須になります。
家やマンションや土地などの不動産の遺産相続では、不動産の評価金額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用を通して、相続税の負担を減らすことが可能になります。
家族信託や遺言公正証書を使用して、問題を先に防止しておくとともに、相続人の負担を軽減することが可能になります。
江別市でも遺産相続と相続税の申告というのは大抵の方には縁のなかった手続きであり、税理士等に任せる方がほとんどの
江別市での遺産相続の段取り
遺産相続については遺産分割と名義変更や相続税の申告などのようなたくさんの手続きがあります。
主な流れは以下のようなものです。
被相続人の死亡と相続開始
相続は被相続人が死亡した時に開始されます。
江別市でも最初にやるべきことは役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証を入手することです。
相続人の確定
遺産分割を進めるために、相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までたどって集めて、法定相続人を特定していきます。
相続人が複数いる場合は全員で意見調整をして遺産分割をします。
遺産内容のリスト化
相続対象の財産の対象を調べ上げて、リスト可していきます。
現金、預貯金と家やマンションなどの不動産、株などの有価証券と保険金と借入金等が対象となります。
相続税に多大な関係してくるので漏れがないよう注意が必要になります。
遺言書の確認
遺言書が残っている場合は、その内容によって遺産分割を行います。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあって、最も安心なのが公正証書遺言です。
公証役場で保管されるので偽造や紛失などのような危険がないです。
相続放棄や限定承認の選択
相続人は、相続を受け入れる単純承認以外にも、限定承認や相続放棄を選ぶことができます。
特に、被相続人に多くの借金が残っている際は家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすれば借金の負担を回避することが可能です。
遺産分割協議をする
相続人全員で協議して、遺産の分割方法を決定します。
相談の内容を遺産分割協議書に記載して、全員で署名・押印します。
この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約等に不可欠になります。
相続税の申告と納付
遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税申告が求められます。
相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内です。
不動産を含む江別市での遺産相続のポイント
家やマンションなどの不動産は、江別市でも特に扱いが難しい相続財産になります。
家やマンションや土地などの不動産を相続する際は下のポイントに注意が必要になります。
不動産の評価額を調べる
家や土地などの不動産の評価額には、江別市でも路線価に固定資産税評価額、市場価格等といった複数の規準があります。
相続税の割り出しでは、通常は路線価を使用します。
不動産の評価額が高くなる場合は相続税負担が増えるので、小規模宅地等の特例を活用して評価額を減額することが大切になります。
不動産の名義変更（相続登記）
遺産相続で家やマンションや土地などの不動産を受領したとき、法務局で名義変更の手続きをします。
要求される書類は下の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をせずにいると、不動産を売却することが困難になる他にも、トラブルが起きる恐れも高くなります。
不動産を売却する場合
相続する家やマンションや土地などの不動産を売る時は江別市でもネットの一括査定のサイトを利用すればかんたんです。
複数ある業者から査定を受けられるので、適正な価格で売却することができます。
売却した時の税金や諸経費についても先に調べる事が重要です。
江別市の相続による遺言公正証書
遺言公正証書というのは、被相続人の考えを厳正に表すための書面になります。
遺言公正証書は公証役場において公証人が作り、第三者の証人2名が立ち会って成立になります。
遺言書は、自分で記すというようなことも可能になりますが、形式の不備や偽造されるリスクがあり得るため、遺言公正証書は信頼性の点で勝っています。
特に遺産分割の中身が法定相続分と違う分割をしたい時には遺言公正証書を作っておくと問題をあらかじめ防ぐことが可能になります。
江別市の相続での遺留分とは
遺留分は相続人が定められた最低限の財産を得る権利を保護する仕組みです。
遺言で被相続人が自分自身の財産について思うようにすることについては許可されますが、遺留分はそれらをある程度制限するために作られています。
法定相続人である配偶者、子ども等がこうした権利を所有します。
遺産相続の財産の一定分が遺留分とされていて、それがもらえない遺言があった場合には、その部分を受けるために遺留分侵害額請求を行えます。
この仕組みの役割は、被相続人の希望を認めつつ、相続人の最低限の生活を守ることにあります。
遺留分には例外も存在していて、例えば兄弟姉妹は遺留分が存在しません。
そのため、江別市でも遺留分関連の遺産相続の揉め事も発生しています。
江別市の相続での家族信託とは？
家族信託というのは、江別市でも近ごろ注目を浴びている財産管理の方法になります。
家族信託は、信任できる家族に財産管理委託して、そこからの利益を受益者に分ける制度です。
家族信託というのは、主として高齢化社会の認知症のリスクに備える目的で使われています。
認知症になってしまうと銀行口座の凍結などの恐れがありますが、予め信託契約を結んでおけば回避可能になります。
相続税申告での税理士の役割と江別市での費用相場とは
相続税の申告は相続開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税の申告手続きというのはものすごく面倒になります。
特に、不動産評価や非上場株式の価値の評価や各種控除の適用など、専門知識が必要になります。
土地の評価では「倍率方式」や「路線価方式」を適用するなど、税務規定に沿った正しい評価をします。
生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例等の節税方法のアドバイスも税理士の仕事です。
税理士の存在は申告漏れや誤りを防止して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の確率を下げるために必要であると思われます。
江別市での税理士報酬は、遺産の金額等により変わってきます、一般的には下のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税の効果を見通せるので、費用対効果は高いといえます。
