武蔵小山の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告は、武蔵小山でも多くの手続きや専門知識が必要です。

家やマンションや土地などの不動産についての遺産相続では、不動産の評価額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用にて、相続税負担を軽減することが可能です。

また、遺言公正証書や家族信託を活用することにより、衝突を事前に防止しておくのみならず、相続人の負担を少なくすることが可能になります。

武蔵小山でも遺産相続による相続税の申告は、多くの方にとって未知の手続きなので、税理士等の専門家に依頼する方が大半になります。

武蔵小山での遺産相続の段取りとは

遺産相続については遺産分割や名義の変更や相続税申告などという多数の手続きがあります。

一般的な流れは下の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

相続は被相続人が亡くなった時点で開始されます。

武蔵小山でも第一に行うべき事は市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証を取得することです。

相続人の確定

遺産分割を開始するために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までリサーチして集めて、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が一人でない時は、全員で相談して遺産分割を行っていきます。

遺産内容の調査

相続対象の財産を洗い出して調査して、リストにします。

この中には現金や預貯金や家やマンションなどの不動産と株券等の有価証券と保険金と借入金などが対象になってきます。

相続税申告に多大な影響してくるため、抜けのないよう注意が必要です。

遺言書の確認

遺言書がある時は、内容により遺産分割を行います。

遺言書には自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあり、最も安全性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場で保存されるため偽造や紛失等というようなリスクがないです。

限定承認や相続放棄を選択する

相続人は相続を承認する単純承認のみでなく、限定承認と相続放棄を選べます。

特に、被相続人に多額の借金が残っている場合には、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることにより借金の負担を避けることが可能になります。

遺産分割協議の実施

相続人全員によって話し合って遺産分割方法を決定します。

相談の決定について「遺産分割協議書」に記載して、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須です。

相続税の申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内になります。

不動産を含む武蔵小山での相続のポイントとは

家やマンションなどの不動産は、武蔵小山でも扱いにくい相続財産になります。

家や土地などの不動産の相続のときは次のようなことに気をつけましょう。

不動産の評価額を確認する

家や土地などの不動産の評価額には武蔵小山でも固定資産税評価額、路線価や市場価格等のような複数の基準が存在します。

相続税の算出は、通常、路線価が使われます。

不動産の評価額が高額になってくるときは相続税負担も大きくなるため、小規模宅地等の特例を利用して評価額について少なくする事が大切になります。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続によって家や土地などの不動産を取得した時は法務局で名義変更手続きをします。

必要な書類は次の通りになります。

• 被相続人の戸籍謄本
• 相続人全員の戸籍謄本
• 遺産分割協議書
• 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売るのが厳しくなる以外にも、問題が生ずる心配も高くなります。

不動産を売る場合

相続する家やマンションなどの不動産を売却する時、武蔵小山でもネットでできる一括査定のサイトを利用すればかんたんです。

複数不動産屋から見積もりを受けられるため、適正な金額で売却することが期待できます。

売却時の諸経費や税金についても予め調べておくことが大事になります。

武蔵小山の相続の家族信託は？

家族信託というのは武蔵小山でも近ごろ注目を集めている財産管理になります。

これは信用できる家族に財産の管理を託し、そこから得られる利益を受益者で分配する仕組みになります。

家族信託は、主として高齢化社会の認知症のリスクに備える目的で効果的です。

認知症の状態になると資産凍結等の心配もありますが、前もって信託契約をしておけば回避可能になります。

武蔵小山の相続における遺留分とは？

遺留分とは相続人が最低限の財産を受け取る権利を保障する制度になります。

遺言で被相続人が自分自身の財産を思い通りに分配することについては許されていますが、遺留分はその自由をある程度抑える形で作られています。

法定相続人の配偶者、子ども等がこうした権利を所有します。

相続のすべての財産の一定程度が遺留分となり、遺留分を受けられない遺言がある際には、遺留分を受け取るために遺留分侵害額請求を行うことが可能です。

この仕組みの目的は、被相続人の望みを認めつつ、相続人の最低限の生活を保護することです。

遺留分については例外もあって、例として兄弟姉妹は遺留分が認められていません。

これにより、武蔵小山でも遺留分をめぐる相続のトラブルも少なくありません。

武蔵小山の相続においての遺言公正証書とは？

遺言公正証書は被相続人の意志を厳格に表す書面になります。

遺言公正証書は公証役場において公証人が作成し、証人2名の立ち会いのもとで成立します。

遺言書というのは、自筆で記述するということも認められていますが形式の不具合や偽造の心配があり得るので、遺言公正証書はその信用性の面で勝っています。

特に遺産分割のやり方が法定相続分と違う分け方にしたいときには遺言公正証書にしておくことでいざこざを前もって防ぐことができます。

相続税の申告での税理士の役割と武蔵小山での費用相場とは

相続税申告は相続開始より10か月以内に行いますが、相続税の手続きというのはとても難解です。

不動産価値の算出や非上場株式の算出、各種控除の適用など、専門知識が求められる場面が多々あります。

たとえば、土地の評価では路線価方式や倍率方式を用いるなど、税務の規定に則った的確な評価をします。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例などの相続税の節税策についての助言についても税理士の役割になります。

税理士の存在は、申告の漏れや誤りを回避して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必須であると言えます。

武蔵小山での税理士の料金は、遺産金額等により異なりますが、一般的には下のような金額になります。

• 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
• 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
• 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を引き出せるため、費用対効果は高いといえます。