丹波口の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税の申告については、丹波口でも煩雑な手続きと専門知識が求められます。
家やマンションや土地などの不動産についての相続財産においては、不動産の評価額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用によって相続税負担を減らすことが可能になります。
さらに、遺言公正証書や家族信託を使うことにより、アクシデントをあらかじめ防止しておくのみならず、相続税の負担を抑えられます。
丹波口でも、遺産相続での相続税申告というのは多くの方にとってよくわからない手続きであるので、税理士などの専門家に任せる方が大半になります。
丹波口での遺産相続の段取り
遺産相続には、遺産分割や名義変更と相続税申告などのたくさんの手続きがあります。
一般的な手順は次の通りになります。
被相続人の死亡と相続開始
相続というのは被相続人が亡くなった段階で開始されます。
丹波口でもまず第一に行うべき手続きは役所に死亡届を届けて、火葬許可証や死亡届受理証明書をもらうことです。
相続人の確定
遺産分割を行うために、相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調査して収集し、法定相続人を特定します。
相続人がひとりでない場合は、全員により協議して遺産分割をします。
遺産内容の一覧化
遺産相続の財産の対象を調査して、リスト可していきます。
この中には預貯金や現金、家やマンションや土地などの不動産や株などの有価証券と保険金と借入金等が含まれます。
相続税申告に影響があるので抜けのないように気をつけましょう。
遺言書の確認
遺言書が残っている際は、意向をもとに遺産分割を進めます。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがあり、もっとも信用度が高いのが公正証書遺言です。
公証役場において保護されるため、偽造や紛失等の心配がないです。
限定承認や相続放棄の選択
相続人は、相続を受け入れる単純承認以外にも、限定承認と相続放棄を選択可能になります。
とくに、被相続人に多額の借金が残されている際は家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることによって借金を回避できます。
遺産分割協議の実施
相続人が全員で話し合い、遺産の分割方法を定めます。
相談の結果を「遺産分割協議書」に記し、全員で署名と押印をします。
遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須です。
相続税申告と納付
遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告をする必要があります。
相続税申告期限は相続開始より10か月以内となっています。
不動産についての丹波口での遺産相続のポイントは？
家やマンションなどの不動産は丹波口でもとくに扱いが複雑な財産です。
家やマンションや土地などの不動産を相続するときは以下のようなことに気をつけてください。
不動産の評価額を確認する
家やマンションや土地などの不動産の評価額は丹波口でも固定資産税評価額、路線価、市場価格などといったいくつかの基準があります。
相続税の算出においては、一般的に路線価が用いられます。
不動産の評価額が高くなる時、相続税負担が増えるので、小規模宅地等の特例を利用して評価額について減額することがポイントになります。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続により家やマンションや土地などの不動産を受け取った場合は法務局で名義変更手続きを行います。
必要となる書類は下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産を売るのが厳しくなるのみでなく、問題が起こる危険もあります。
不動産を売却する場合
相続の家やマンションや土地などの不動産を売るときは丹波口でもネットの一括査定サービスを使えばかんたんです。
複数ある不動産業者から見積りしてもらえるので、高値で売却できます。
売却時の諸経費や税金についても先立って確かめておくことがポイントになります。
丹波口の相続による家族信託とは？
家族信託というのは丹波口でも近頃注目を浴びている財産管理の手法になります。
家族信託は信頼し得る家族に財産管理を委ねて、その利益を受益者に分ける制度です。
家族信託は、高齢化社会の認知症のリスクに備えるために活用されています。
認知症になると銀行口座の凍結などのリスクもあり得えますが、あらかじめ信託契約を結んでおけば回避できます。
丹波口の相続の遺留分は
遺留分というのは相続人が定められた最低限の財産をもらう権利を保護する制度になります。
遺言によって被相続人が自らの財産について思う通りにしていくことは許可されていますが、遺留分はそれらを一定程度制約する目的で作られました。
法定相続人の配偶者、子どもなどが権利を持ちます。
具体的には相続のすべての財産についての一定程度が遺留分とされていて、それがもらえない遺言があった際には、遺留分をもらうために「遺留分侵害額請求」をすることが可能です。
遺留分の役目は被相続人の考えを認めながら、相続人の最低限の生活を保護する事です。
遺留分については例外もあり、例として兄弟姉妹は遺留分が認められません。
それによって、丹波口でも遺留分をめぐる遺産相続のいざこざも少なくありません。
丹波口の相続による遺言公正証書とは？
遺言公正証書とは被相続人の希望を厳格に残す書類です。
遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作成し、証人2名によって立ち合いをして成立となります。
遺言書というのは自ら書き残すことも可能ですが形式の不具合や偽造される恐れもあり得るため、遺言公正証書はその信用性の面で選ばれています。
とりわけ遺産分割のやり方が法定相続分と異なる分割を求めるときには遺言公正証書にしておくことで争いを未然に防止できます。
相続税申告における税理士の必要性と丹波口での費用相場とは
相続税の申告は、相続の開始から10か月以内に行いますが、相続税の手続きというのは非常に面倒です。
とくに、不動産評価や非上場株式の評価や各種控除の適用など、専門知識が要求されます。
土地評価においては路線価方式や倍率方式を用いるなど、税務上の規定に従った的確な評価を行います。
生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例といった相続税の節税策についてのアドバイスについても税理士の仕事です。
税理士の存在は申告漏れや誤りを防ぎ、税務署からのミスの指摘や税務調査の可能性を低くするために必須であるのは明らかと言えます。
丹波口での税理士の費用については、遺産の金額などにより違いますが、以下のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税の効果を見通せるため、費用対効果は良いです。
