亀岡市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税申告には、亀岡市でも複雑な手続きや知識が必要です。
家やマンションなどの不動産を含む相続財産では、不動産の評価額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用にて相続税の負担を軽減することが可能です。
また、遺言公正証書や家族信託を利用して、衝突を先に押さえておくと同時に、相続税の負担を減らせます。
亀岡市でも遺産相続と相続税の申告というのは大半の方にとってはよくわからない手続きであるので、税理士等の専門家に任せる人が大半になります。
亀岡市での遺産相続の段取り
遺産相続には、遺産分割と名義の変更、相続税の申告などのような多数の手続きを行っていきます。
おもな段取りは次のようなものになります。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続というのは被相続人が死亡した段階で始まってきます。
亀岡市でもまずすべきことは市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証を取得することです。
相続人の確定
遺産分割を開始するために相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までさかのぼって集めて、法定相続人を特定します。
相続人が1人でないときは全員によって調整して遺産分割をしていきます。
遺産の内容のリスト化
遺産相続対象の財産の対象を調査し、一覧にします。
この中には現金と預貯金や家や土地などの不動産や株券などの有価証券と保険金や借入金などが対象となってきます。
相続税申告に大きな影響してくるため漏れがないように気をつけるようにしましょう。
遺言書の確認
遺言書が残っている場合は、その中身により遺産分割をします。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言があり、最も信頼度が高いのが公正証書遺言です。
公証役場で保管されるので、紛失や偽造等のような心配がありません。
相続放棄と限定承認を選ぶ
相続人は、相続を受け入れる単純承認の他に、限定承認と相続放棄を選べます。
特に、被相続人に少なくない借金が残っている時は、家庭裁判所にて相続放棄をすることにより借金負担を回避可能です。
遺産分割協議の実施
相続人全員で協議して、遺産の分割方法を取り決めます。
相談の決定について「遺産分割協議書」にまとめ、全員が署名・押印します。
遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須です。
相続税申告と納付
遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告をする必要があります。
相続税申告期限は相続開始から10か月以内となっています。
不動産を含む亀岡市での遺産相続のポイントは？
家やマンションや土地などの不動産は、亀岡市でもとくに対応が難しい相続財産の一つです。
家やマンションなどの不動産の相続の際には次のポイントに注意しましょう。
不動産の評価額を割りだす
家やマンションや土地などの不動産の評価額は亀岡市でも固定資産税評価額に路線価や市場価格などという複数の基準が存在します。
相続税の割り出しには、普通は路線価が使われます。
不動産の評価額が高額になる場合は相続税の負担も大きくなるため小規模宅地等の特例にて評価額を減額していく事が大切になります。
不動産の名義変更（相続登記）
相続によって家や土地などの不動産を得た時、法務局において名義変更手続きをします。
提出書類は次の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産の売却が難しくなるだけでなく、問題が起きる心配も高くなります。
不動産を売却する場合
相続の家やマンションや土地などの不動産を売却するときは亀岡市でもネットでできる一括査定サイトならばカンタンです。
複数ある業者から見積もりを受けられるので、高額で売ることが可能になります。
売却時の税金や諸経費のこともあらかじめチェックする事が大切です。
亀岡市の相続の家族信託は
家族信託というのは亀岡市でも近年注目を浴びている財産の管理方法になります。
これは、信頼できる家族に財産の管理を委ねて、そこからの利益を受益者に分配する制度になります。
家族信託は、高齢化社会においての認知症リスクのために効果的です。
認知症になってしまうと銀行口座の凍結等の心配がありますが、先に信託契約をしておくことで避けられます。
亀岡市の相続の遺留分とは
遺留分は相続人が一定の最低限の財産を得る権利を保護する制度です。
遺言により被相続人が自分の財産を好きなように与えることについては認められますが、遺留分についてはそれらをある程度抑えていくために設定されました。
法定相続人の配偶者、子ども等がこうした権利があります。
すべての財産についての一定程度が遺留分となり、遺留分を受け取れない遺言があるときには、その部分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」を行えます。
この制度の役目は、被相続人の意思を尊重しながら、相続人の最低限の生活をサポートする事です。
遺留分には例外もあって、兄弟姉妹は遺留分が認められていません。
これによって、亀岡市でも遺留分関連の遺産相続の争いも少なくないです。
亀岡市の相続による遺言公正証書は
遺言公正証書は被相続人の考えを法的に示していくための書面です。
これは公証役場で公証人が作り、第三者の証人二人が立ち会って成立させていきます。
遺言書というのは自分自身で記述するというようなことも認められていますが形式不具合や偽造の恐れもあり得るため、遺言公正証書はそうした信用性の面で勝ります。
特に遺産分割が法定相続分とは違う分け方にしたいときには、遺言公正証書を作っておくと揉め事をあらかじめ防ぐことができます。
相続税申告における税理士の必要性と亀岡市での費用相場とは？
相続税申告は相続の開始より10か月以内にする必要がありますが、相続税の申告手続きというのはかなり難解です。
不動産評価や非上場株式の評価、各種控除の適用判断など、専門の知識が要求されます。
土地の評価においては路線価方式や倍率方式を適用するなど、税務上の規定による的確な評価を行っていきます。
配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例というような相続税の節税方法の助言についても税理士の役目です。
税理士は申告の漏れや誤りを防止して、税務署からの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必須であると思われます。
亀岡市での税理士費用は、遺産総額などによって違いますが、一般的には下のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税の効果を見積もれるので、費用対効果は高いです。
