仙台市若林区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告は、仙台市若林区でも複雑な手続きや知識が必要になります。
家やマンションなどの不動産についての遺産相続については、不動産の評価金額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用によって、相続税の負担を少なくできます。
また、遺言公正証書や家族信託を利用して、いざこざをあらかじめ防いでおくと同時に、相続人の負担を少なくすることが可能になります。
仙台市若林区でも遺産相続と相続税申告というのは大部分の人にとってよくわからない手続きなので、税理士等の専門家にまかせる方が大半になります。
仙台市若林区での遺産相続の流れは？
遺産相続については遺産分割や名義の変更、相続税申告などというような多くの手続きが含まれます。
おもな流れは下のようなものです。
被相続人の死亡と相続開始
相続は被相続人が死亡したときにスタートします。
仙台市若林区でも第一にやるべきことは市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を受領することになります。
相続人の確定
遺産分割を始めるために相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までリサーチして収集して、法定相続人の特定を行います。
相続人が一人でない時は全員により調整して遺産分割をしていきます。
遺産の内容の一覧化
相続対象の財産をもれなく調査し、一覧化していきます。
この中には現金、預貯金や家やマンションや土地などの不動産と株等の有価証券、保険金、借入金などが対象となってきます。
相続税に関係してくるため見落としがないように注意しなくてはなりません。
遺言書の確認
遺言書がある場合は、その意向をベースに遺産分割をします。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があり、最も信用度が高いのが公正証書遺言です。
公証役場で保存されるので、偽造や紛失などのようなリスクがありません。
相続放棄と限定承認を選ぶ
相続人は相続を受け入れる単純承認だけでなく、相続放棄と限定承認を選ぶことができます。
被相続人に高額の借金がある場合は、家庭裁判所で相続放棄をすることにより借金負担を回避できます。
遺産分割協議の実施
相続人全員によって協議して、遺産分割の方法を定めます。
相談の結果を「遺産分割協議書」にまとめ、全員が署名と押印をします。
この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須になります。
相続税の申告と納付
遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税の申告が求められます。
相続税申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。
不動産についての仙台市若林区での相続のポイントは？
家や土地などの不動産は、仙台市若林区でもとくに扱いが難しい相続財産になります。
家やマンションなどの不動産を相続する場合には下のようなことに気をつけるようにしましょう。
不動産の評価額を確認する
家や土地などの不動産の評価額は仙台市若林区でも路線価や固定資産税評価額、市場価格等のいくつかの目安が存在します。
相続税の計算では、一般的に路線価が利用されます。
不動産の評価額が上がると相続税の負担が多くなるため小規模宅地等の特例を活用して評価額を減らす事がポイントです。
不動産の名義変更（相続登記）
相続で家やマンションや土地などの不動産を得た場合、法務局で名義変更の手続きを行います。
提出する書類は下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売ることが厳しくなるのみでなく、トラブルが生ずる危険も高くなります。
不動産を売る場合
相続する家やマンションや土地などの不動産を売る時は仙台市若林区でもネットの一括査定サービスを利用するとかんたんです。
複数ある業者から見積もりを受けられるので適正な金額で売ることが可能です。
売った時の税金や諸経費のことも先に確かめておくことが大切です。
仙台市若林区の相続の遺言公正証書
遺言公正証書は、被相続人の意志を厳重に示していくための書類になります。
遺言公正証書は公証役場にて公証人が作り、証人二人の立ち会いのもとで成立になります。
遺言書というのは、自筆で書くというようなことも認められていますが、形式不備や偽造される恐れもあり得るので、遺言公正証書は信頼性の点で勝っています。
とりわけ遺産分割の内容が法定相続分と違った分け方を考えている時には、遺言公正証書を作っておくことで問題を前もって防ぐことが可能になります。
仙台市若林区の相続の家族信託
家族信託というのは仙台市若林区でも最近関心を集めている財産管理の手法になります。
これは、信用できる家族に財産管理を託し、そこからの利益を受益者で分ける仕組みになります。
家族信託は、主に高齢化社会において認知症のリスクを避けるために活用されています。
認知症になると資産凍結などのリスクがありますが、あらかじめ信託契約をしておくことで避けることができます。
仙台市若林区の相続での遺留分は
遺留分は相続人が一定の最低限の財産を得る権利を保護するための制度です。
遺言により被相続人が自分の財産を自由に分配することは認められていますが、遺留分はそれを抑えていくために作られています。
法定相続人である配偶者、子ども等がこの権利を所有しています。
具体的には、相続のすべての財産の一定割合が遺留分になって、遺留分が得られない遺言があった際は、その部分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。
この制度の目的は、被相続人の希望を尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事です。
遺留分には例外もあり、例えば兄弟姉妹は遺留分がありません。
このため、仙台市若林区でも遺留分に関する遺産相続のトラブルも発生します。
相続税申告においての税理士の役割と仙台市若林区での費用相場は？
相続税の申告は、相続の開始より10か月以内にする必要がありますが、相続税の申告手続きというのはものすごく面倒になります。
不動産評価、非上場株式の価値の算出、各種控除の適用判断など、専門の知識が欠かせません。
例として、不動産評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を使用する等、税務上の規定に則った正確な評価を行っていきます。
配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例のような節税方法についての助言も税理士の職務です。
税理士の存在は、申告の漏れや誤りを防止して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために欠かせないと考えられます。
仙台市若林区での税理士の費用は、遺産の額等で変わってきます、次のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税の効果を期待できるので、費用対効果は高いです。
