長森の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税申告については、長森でも複雑な手続きや知識が欠かせません。
家やマンションなどの不動産を含む相続財産では、不動産の評価金額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用を通して、相続税負担を抑えることが可能になります。
また、遺言公正証書や家族信託を使用して、いざこざを予め防止しておくのみならず、相続税の負担を減らせます。
長森でも遺産相続による相続税の申告はほとんどの人には慣れない手続きが必要であり、税理士等に任せる人が大部分です。
長森での遺産相続の段取りは
遺産相続については、遺産分割と名義変更と相続税の申告などのような多数の手続きがあります。
一般的な流れは下の通りです。
被相続人の死亡と相続開始
相続は被相続人が亡くなった時点で開始します。
長森でもまず第一にやるべき事は役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を取得することです。
相続人の確定
遺産分割を始めるために相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までさかのぼって法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が複数人のときは全員により協議して遺産分割をします。
遺産内容の調査
相続対象の財産がどのようなものかを調査し、リスト可していきます。
これらには現金や預貯金や家やマンションや土地などの不動産、株等の有価証券や保険金と借入金等が対象になってきます。
相続税の申告に大きく関係するので、漏れがないよう注意してください。
遺言書の確認
遺言書が残っている場合は、その中身をもとに遺産分割を進めます。
遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがありますが、もっとも信頼性が高いのが公正証書遺言です。
公証役場で保存されるので紛失や偽造等の危険がありません。
相続放棄と限定承認を選択する
相続人は、遺産相続を引き受ける単純承認だけでなく、相続放棄や限定承認を選択可能です。
特に、被相続人に少なくない借金がある際は家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすれば借金負担を回避できます。
遺産分割協議の実施
相続人全員によって協議して、遺産分割方法を決めます。
話し合いの結果を遺産分割協議書にして、全員で署名・押印します。
この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要になります。
相続税の申告と納付
遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告が要求されます。
相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。
不動産を含む長森での遺産相続のポイントとは
家やマンションや土地などの不動産は長森でもとくに対応が煩雑な財産の一つです。
家や土地などの不動産を相続するときには次の点に気をつける必要があります。
不動産の評価額を調べる
家やマンションや土地などの不動産の評価額には、長森でも固定資産税評価額や路線価や市場価格などという複数の目安が存在します。
相続税の計算においては、一般的に路線価を使用します。
不動産の評価額が高額になってくるとき、相続税負担が増えるので小規模宅地等の特例をつかって評価額について少なくしていくことがポイントです。
不動産の名義変更（相続登記）
遺産相続によって家やマンションや土地などの不動産をもらったとき、法務局にて名義変更手続きをします。
要求される書類は以下の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産を売るのが厳しくなる他にも、問題が生じる恐れもあります。
不動産を売る場合
相続した家やマンションなどの不動産を売却するとき、長森でもネットの一括査定のサービスを使えばカンタンです。
複数不動産会社から見積りを受けられるため高い価格で売ることが可能になります。
売却した際の税金や諸経費についてもさきに調べることが大事になります。
長森の相続による遺留分は？
遺留分は相続人が決められた最低限の財産を得る権利を保障するための制度です。
遺言により被相続人が自分の財産を思う通りに与えることについては許可されますが、遺留分についてはその自由を一定程度制限を与える形で設定されています。
法定相続人の配偶者や子どもなどが権利を持っています。
すべての財産についての一定割合が遺留分とされていて、遺留分を受け取ることができない遺言がある時は、遺留分をもらうために遺留分侵害額請求を行うことができます。
この制度の目的は、被相続人の考えを認めながら、相続人の最低限の生活をサポートする事です。
遺留分には例外も存在していて、例えば兄弟姉妹は遺留分が認められていません。
このため、長森でも遺留分をめぐる遺産相続の揉め事も発生します。
長森の相続における遺言公正証書とは
遺言公正証書とは被相続人の希望を厳重に示す書面になります。
これは、公証役場で公証人が作り、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立できます。
遺言書というのは、自身で書き残すこともできますが、形式の不具合や偽造される心配もあるので、遺言公正証書はそうした信用性の点で優位になります。
とくに遺産分割の内容が法定相続分と違う分割にしたいときには遺言公正証書を残しておくといざこざを事前に防止することが可能になります。
長森の相続についての家族信託とは
家族信託とは長森でも近ごろ注目されている財産管理の手法になります。
これは信任できる家族に財産管理を託し、それによる利益を受益者に分配する制度になります。
家族信託は、高齢化社会において認知症のリスクを避けるために活用されています。
認知症になると銀行口座の凍結などの恐れがあり得えますが、未然に信託契約をしておけば回避できます。
相続税の申告での税理士の役目と長森での費用相場は
相続税の申告は、相続の開始より10か月以内に行いますが、相続税の手続きはものすごく面倒になります。
特に、不動産価値の算出、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用判断等、専門の知識が求められる場面が多々あります。
例えば、土地評価では倍率方式や路線価方式を使うなど、税務規定によった正しい評価を行っていきます。
生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例などの相続税の節税対策についての助言も税理士の職務になります。
税理士は、申告のミスや漏れを回避し、税務署からの誤りの指摘や税務調査の確率を下げるために欠かせないと言えます。
長森での税理士料金については、遺産額などで変わりますが、一般的には下のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税効果を引き出せるため、費用対効果はよいです。
