岩沼市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税申告は、岩沼市でも煩雑な手続きや専門知識が要求されます。
家やマンションや土地などの不動産についての相続財産では、不動産の評価金額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用を通して、相続税負担を少なくできます。
また、遺言公正証書や家族信託を使用することで、揉め事をあらかじめ防止しておくと同時に、相続税の負担を少なくできます。
岩沼市でも遺産相続での相続税の申告は多くの人にとっては難しい手続きが必要であり、税理士などの専門家に頼む方が大部分になります。
岩沼市での遺産相続の流れは
遺産相続には遺産分割、名義の変更と相続税の申告などというようなたくさんの手続きがあります。
一般的な段取りは次のようなものになります。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続は被相続人が亡くなった段階で開始します。
岩沼市でも、まずすべきことは役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を取得することになります。
相続人の確定
遺産分割を開始するために相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までさかのぼって収集して、法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が一人でない時は、全員で相談して遺産分割をしていきます。
遺産の内容の調査
遺産相続財産の対象を調査して、一覧にします。
これには預貯金、現金や家やマンションや土地などの不動産や株券等の有価証券、保険金と借入金などが対象になってきます。
相続税申告に大きな関係してくるため見落としがないよう気をつけるようにしましょう。
遺言書の確認
遺言書が残されているときは、その中身をベースに遺産分割をしていきます。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあって、もっとも信用度が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場で保護されるので、紛失や偽造等のリスクがありません。
相続放棄や限定承認を選択する
相続人は、相続を引き受ける単純承認だけでなく、限定承認や相続放棄を選択可能です。
特に、被相続人に多額の借金が残っている際は、家庭裁判所にて相続放棄をすれば借金の負担を回避できます。
遺産分割協議の実施
相続人全員で相談を行って、遺産分割の方法を取り決めます。
協議の決定について遺産分割協議書に記載して、全員で署名・押印します。
この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須になります。
相続税申告と納付
遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告が要求されます。
相続税申告期限は相続開始より10か月以内となっています。
不動産を含む岩沼市での遺産相続のポイントとは？
家や土地などの不動産は岩沼市でも対応が煩雑な財産です。
家やマンションなどの不動産の相続のときには次のポイントに気をつけましょう。
不動産の評価額を確認する
家や土地などの不動産の評価額には、岩沼市でも固定資産税評価額や路線価や市場価格などのようないくつかの目安が存在します。
相続税の計算は、一般的に路線価が用いられます。
不動産の評価額が高額になってくるときは相続税負担が多くなってくるため小規模宅地等の特例を使用して評価額を減額していく事が大切です。
相続登記による不動産の名義変更
相続にて家や土地などの不動産を受領した場合、法務局において名義変更の手続きを行います。
必要書類は次の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売却するのが難しくなるだけでなく、問題が起きるリスクも高くなってきます。
不動産を売る場合
相続した家や土地などの不動産を売却するときは岩沼市でもネットの一括査定サービスを使えばカンタンです。
複数ある業者から見積りがもらえるので、高い価格で売却可能です。
売った際の税金や諸経費についても先立って調査しておく事が大切です。
岩沼市の相続の遺留分
遺留分というのは相続人が定められた最低限の財産を受け取る権利を保護するための仕組みになります。
遺言により被相続人が自分の財産を思い通りに分配することについては許可されていますが、遺留分はそれらをある程度制約する目的で設定されました。
法定相続人の配偶者と子ども等が権利を所有しています。
遺産相続の全財産の一定程度が遺留分となり、遺留分を侵害する遺言があった場合には、遺留分を受領するために遺留分侵害額請求を行うことが可能になります。
遺留分の目的は、被相続人の意思を尊重しながら、相続人の最低限の生活を守ることです。
遺留分については例外もあって、たとえば兄弟姉妹には遺留分がありません。
それによって、岩沼市でも遺留分をめぐる遺産相続の衝突もよくあります。
岩沼市の相続での家族信託は
家族信託というのは岩沼市でも近頃注目されている財産管理の方法になります。
これは、信頼できる家族に財産管理委任して、そこから得られる利益を受益者で分配する仕組みになります。
家族信託というのは、高齢化社会においての認知症のリスクに備える目的で使われています。
認知症を発症すると資産凍結などの心配もあり得えますが、あらかじめ信託契約を結べことで回避可能です。
岩沼市の相続による遺言公正証書
遺言公正証書というのは、被相続人の意思を法的に有効な形で示していくための書面になります。
遺言公正証書は公証役場において公証人が作り、第三者の証人二人のもとで成立となります。
遺言書は、自分自身で執筆することもできますが、形式の欠陥や偽造されるリスクもあるため、遺言公正証書は信用性の面で勝ります。
とくに遺産分割のやり方が法定相続分とは違う分配をしたい時には遺言公正証書を作っておくことで揉め事を未然に防止することが可能です。
相続税申告での税理士の役割と岩沼市での費用相場は？
相続税の申告は相続開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税の申告手続きというのは非常に難解です。
特に、不動産価値の算出や非上場株式の価値の算出や各種控除の適用等、専門の知識が必要です。
例えば、不動産の評価においては倍率方式や路線価方式を使う等、税務の規定に則った正しい評価をします。
配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例のような節税方法の助言も税理士の役目です。
税理士は、申告漏れやミスを防止して、税務署からのミスの指摘や税務調査を避けるために不可欠であると思われます。
岩沼市での税理士の費用については遺産額等により異なってきますが、以下のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税の効果を見込めるので、費用対効果は良いです。
