湖西市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税申告は、湖西市でも面倒な手続きと専門知識が必要です。
家や土地などの不動産を含む相続財産では、不動産の評価金額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用で、相続税の負担を減らすことが可能になります。
さらに、遺言公正証書や家族信託を利用することで、揉め事を予め阻んでおくだけでなく、相続税の負担を軽くすることが可能です。
湖西市でも、遺産相続での相続税の申告は、大方の人にとっては慣れない手続きであり、税理士などに任せる人が多いです。
湖西市での遺産相続の手順は
遺産相続については遺産分割、名義変更や相続税申告等といった多くの手続きが含まれます。
よくある手順は下の通りになります。
被相続人の死亡と相続の開始
相続は被相続人が亡くなった段階で始まります。
湖西市でもまず第一にすべきことは役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証を受領することになります。
相続人の確定
遺産分割を始めるために、相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで精査して収集し、法定相続人の特定を行います。
相続人が複数いる場合は、全員によって相談して遺産分割を行います。
遺産の内容の調査
遺産相続対象の財産の対象となるものを調べて、リストにします。
現金や預貯金、家やマンションなどの不動産と株などの有価証券や保険金や借入金等が対象になってきます。
相続税申告に大きく影響してくるので抜け落ちのないよう注意しなくてはなりません。
遺言書の確認
遺言書が残されている場合は、その中身を基に遺産分割を進めます。
遺言書には自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあって、もっとも信頼度が高いのが公正証書遺言です。
公証役場にて保持されるので、偽造や紛失等のリスクがないです。
限定承認と相続放棄を選択する
相続人は、相続を受け入れる単純承認のみでなく、相続放棄と限定承認を選択可能です。
特に、被相続人に多額の借金が残されているときは家庭裁判所で相続放棄をすれば借金の負担を避けることが可能です。
遺産分割協議を行う
相続人全員により協議して、遺産分割方法を取り決めます。
協議の結果について遺産分割協議書にして、全員で署名と押印をします。
この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須になります。
相続税申告と納付
遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税の申告が要求されます。
相続税の申告期限は相続開始から10か月以内となっています。
不動産の湖西市での遺産相続のポイントとは？
家やマンションなどの不動産は湖西市でも特に対応が難しい相続財産です。
家や土地などの不動産の相続の場合は次のようなことに注意が必要です。
不動産の評価額を確認する
家や土地などの不動産の評価額は湖西市でも固定資産税評価額に路線価、市場価格などといったいくつかの基準があります。
相続税の計算においては、一般的に路線価を利用します。
不動産の評価額が高くなってくると相続税の負担が多くなるため小規模宅地等の特例にて評価額について減額する事が大切になります。
相続登記による不動産の名義変更
相続によって家やマンションなどの不動産を取得した時は法務局にて名義変更の手続きをします。
必要な書類は下の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないままだと、不動産の売却が厳しくなるのみならず、トラブルが生じる危険もあります。
不動産を売却する場合
相続する家や土地などの不動産を売るときは湖西市でもネットの一括査定のサイトならばラクです。
複数ある不動産屋から見積もりを受けられるので適正な金額で売れます。
売却した際の税金や諸経費についても事前に確認しておく事が重要です。
湖西市の相続での遺言公正証書は？
遺言公正証書とは、被相続人の意思を厳重に表す書類になります。
これは公証役場にて公証人が作り、第三者の証人二人によって立ち合いを行って成立させていきます。
遺言書は、自身で書くことも可能になりますが、形式不備や偽造される恐れがあるので、遺言公正証書はそうした信頼性の点で勝ります。
とりわけ遺産分割が法定相続分と違う分け方をしたい際には、遺言公正証書を残しておくことでトラブルを先に防止することができます。
湖西市の相続による遺留分とは？
遺留分とは相続人が決められた最低限の財産をもらう権利を守る仕組みです。
遺言により被相続人が自らの財産について思い通りに分配することは許可されていますが、遺留分についてはその自由を抑えるために設けられました。
法定相続人の配偶者や子ども等が権利を持ちます。
遺産相続の財産についての一定分が遺留分とされていて、それを受けられない遺言が存在した際には、その部分をもらうために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。
この制度の目的は被相続人の意思を認めながら、相続人の最低限の生活をサポートする事にあります。
遺留分については例外もあって、たとえば兄弟姉妹については遺留分が存在しません。
これによって、湖西市でも遺留分をめぐる相続のトラブルも少なくないです。
湖西市の相続においての家族信託
家族信託というのは、湖西市でも最近注目を浴びている財産管理の方法です。
家族信託は、信頼できる家族に財産管理を任せて、その利益を受益者で分配する制度になります。
家族信託は、主に高齢化社会において認知症リスクに備えるために役に立てられています。
認知症の状態になると資産凍結などの恐れもあり得えますが、あらかじめ信託契約を結べことで回避可能になります。
相続税申告においての税理士の必要性と湖西市での費用相場とは？
相続税申告は、相続開始から10か月以内に行う必要がありますが、相続税の手続きは非常に煩雑になります。
とくに、不動産算出や非上場株式の価値の評価、各種控除の適用など、専門の知識が必要になります。
例として、不動産の評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を用いる等、税務規定に則った的確な評価を行います。
生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例というような節税対策のアドバイスについても税理士の役目になります。
税理士の存在は申告の誤りや漏れを防止して、税務署からの誤りの指摘や税務調査を避けるために不可欠であると言えるでしょう。
湖西市での税理士費用については遺産金額などにより異なってきますが、以下のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果はよいといえます。
