深川市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税申告については、深川市でも面倒な手続きと知識が必要になります。
家やマンションや土地などの不動産についての遺産相続では、不動産の評価金額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用を通して、相続税負担を軽くすることが可能です。
また、家族信託や遺言公正証書を活用して、衝突を予め押さえておくのみならず、相続税の負担を軽くできます。
深川市でも遺産相続と相続税申告は、大方の人にとっては難しい手続きなので、税理士などの専門家にまかせる方が多くなっています。
深川市での遺産相続の流れ
遺産相続には遺産分割と名義の変更と相続税申告などのような多くの手続きを行っていきます。
主な手順は次のようなものです。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続は被相続人が亡くなった時に開始されます。
深川市でもまずすべきことは役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書を入手することです。
相続人の確定
遺産分割をするために、相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までリサーチして収集し、法定相続人を特定していきます。
相続人が複数の際は、全員により意見調整をして遺産分割を行っていきます。
遺産内容の調査
相続対象の財産を洗い出して調べ上げて、一覧化していきます。
預貯金、現金や家や土地などの不動産や株券等の有価証券と保険金や借入金などが対象となってきます。
相続税申告に大きく影響するため、漏れがないよう気をつけてください。
遺言書の確認
遺言書が残っている際は、その文章をもとに遺産分割を進めていきます。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがありますが、もっとも信頼性が高いのが公正証書遺言です。
公証役場において保管するため紛失や偽造等といった危険がありません。
限定承認や相続放棄を選択する
相続人は遺産相続を承認する単純承認の他に、限定承認と相続放棄を選ぶことができます。
とくに、被相続人に多額の借金が残っている場合には家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることによって借金の負担を回避することが可能になります。
遺産分割協議の実施
相続人全員で協議して、遺産分割の方法を定めます。
話し合いの内容について遺産分割協議書に記載して、全員が署名・押印します。
この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須です。
相続税申告と納付
遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告が必要です。
相続税申告期限は相続の開始から10か月以内です。
不動産を含む深川市での相続のポイントは
家やマンションなどの不動産は、深川市でもとくに扱いが複雑な相続財産の一つになります。
家やマンションなどの不動産を相続するときには下のポイントに気をつけるようにしましょう。
不動産の評価額を調査する
家やマンションや土地などの不動産の評価額は、深川市でも路線価と固定資産税評価額、市場価格などのいくつかの目安があります。
相続税の計算には、一般的に路線価を使います。
不動産の評価額が高額であるとき、相続税負担が増えるため、小規模宅地等の特例を適用して評価額を減らしていくことが大事になります。
不動産の名義変更（相続登記）
遺産相続により家やマンションや土地などの不動産を取得した時、法務局において名義変更手続きを行います。
必要となる書類は以下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないままだと、不動産を売却するのが厳しくなるだけでなく、トラブルが発生する恐れも高くなってきます。
不動産を売る場合
相続の家やマンションや土地などの不動産を売るときは深川市でもネットでできる一括査定のサイトを使えば手間がかかりません。
複数不動産会社から見積りしてもらえるため適正な金額で売却することが期待できます。
売った際の税金や諸経費のことも前もって調査しておくことが大事です。
深川市の相続での遺留分とは
遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産をもらえる権利を保護する仕組みです。
遺言により故人が自分の財産を自由に与えることについては許可されていますが、遺留分はそれらを一定程度制限する目的で設けられました。
法定相続人である配偶者や子どもなどがこの権利を持ちます。
具体的には、相続のすべての財産についての一定分が遺留分とされて、それが得られない遺言があった際には、遺留分を得るために遺留分侵害額請求を行うことが可能になります。
この制度の役目は、被相続人の希望を尊重しながら、相続人の最低限の生活を守ることにあります。
遺留分については例外もあり、例えば兄弟姉妹には遺留分がないことになっています。
これによって、深川市でも遺留分に関する遺産相続の衝突も珍しくありません。
深川市の相続においての遺言公正証書とは
遺言公正証書は被相続人の希望を厳正に示す書面です。
これは公証役場で公証人が作り、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立させることができます。
遺言書というのは、自分で書くということも認められていますが形式不備や偽造の危険があり得るので、遺言公正証書はその信頼性の面で選ばれます。
特に遺産分割の内容が法定相続分とは違う分割をしたい時には、遺言公正証書を残しておくことでトラブルを予め防ぐことが可能になります。
深川市の相続による家族信託は？
家族信託というのは、深川市でもここ数年注目を浴びている財産管理の手法になります。
これは、信頼し得る家族に財産管理委託して、それによる利益を受益者に分配する仕組みになります。
家族信託というのは、高齢化社会においての認知症リスクを回避するために役立っています。
認知症になってしまうと銀行口座の凍結などの危険もありますが、先に信託契約を結べことで回避可能です。
相続税申告での税理士の必要性と深川市での費用相場は？
相続税申告は、相続の開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税申告の手続きというのはとても煩雑になります。
とくに、不動産価値の評価、非上場株式の算出や各種控除の適用判断など、専門知識が欠かせません。
不動産の評価では「倍率方式」や「路線価方式」を使用する等、税務上の規定に沿った的確な評価をします。
配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例等の相続税の節税方法の助言についても税理士の仕事になります。
税理士の存在は申告のミスや漏れを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために不可欠であるのは明らかと言えます。
深川市での税理士の費用は遺産金額などにより異なってきますが、一般的には次のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果は良いといえます。
