堺市中区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税の申告には、堺市中区でも面倒な手続きと専門知識が不可欠です。
家やマンションなどの不動産についての相続においては、不動産の評価額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用で、相続税の負担を減らせます。
加えて、家族信託や遺言公正証書を使用することで、いざこざをあらかじめ封じておくとともに、相続人の負担を抑えられます。
堺市中区でも、遺産相続での相続税申告というのは、大部分の方には縁のなかった手続きが必要であり、税理士などに頼む人が大部分です。
堺市中区での遺産相続の手順は
遺産相続には遺産分割と名義の変更、相続税の申告などのような多数の手続きがあります。
おもな流れは次のようなものです。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続は被相続人が死亡した時点で始まってきます。
堺市中区でも最初に行うべき事は市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書をもらうことになります。
相続人の確定
遺産分割を開始するために、相続人を確定します。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで遡って収集して、法定相続人を特定させます。
相続人が複数いる時は全員で話し合って遺産分割をします。
遺産内容のリスト化
遺産相続の財産の対象を探して、一覧化していきます。
預貯金と現金や家やマンションや土地などの不動産と株券等の有価証券や保険金と借入金等が対象になります。
相続税の申告に影響があるため抜けのないよう気をつけましょう。
遺言書の確認
遺言書が残されている場合は、その内容を基本に遺産分割をしていきます。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があり、もっとも安心なのが公正証書遺言です。
公証役場で保管されるため、紛失や偽造などというような心配がないです。
相続放棄や限定承認を選ぶ
相続人は、遺産相続に同意する単純承認以外にも、限定承認や相続放棄を選択できます。
特に、被相続人に多くの借金が残っている時には家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることにより借金負担を回避可能になります。
遺産分割協議を行う
相続人全員によって協議して遺産分割の方法を決めます。
協議の決定について「遺産分割協議書」に記載し、全員で署名と押印をします。
遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要になります。
相続税申告と納付
遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告が要求されます。
相続税の申告期限は相続開始より10か月以内になります。
不動産についての堺市中区での相続のポイントは
家や土地などの不動産は堺市中区でもとくに扱いが難しい財産の一つになります。
家やマンションや土地などの不動産を相続した際には下のようなことに注意してください。
不動産の評価額を確認する
家や土地などの不動産の評価額は堺市中区でも路線価と固定資産税評価額、市場価格等という複数の尺度があります。
相続税の割り出しにおいては、一般的に路線価が利用されます。
不動産の評価額が高くなってくるときは相続税負担も大きくなってくるため小規模宅地等の特例にて評価額を減額することがポイントになります。
不動産の名義変更（相続登記）
相続によって家やマンションや土地などの不動産を受領したときは法務局で名義変更手続きをします。
要求される書類は以下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産を売却するのが厳しくなる他にも、問題が生ずる危険も高くなります。
不動産を売却する場合
相続の家やマンションや土地などの不動産を売却する場合、堺市中区でもネットでできる一括査定サイトならばラクです。
複数不動産屋から見積りしてもらえるため高い金額で売却できます。
売却時の税金や諸経費についても事前に調べておくことが重要です。
堺市中区の相続についての家族信託は？
家族信託というのは堺市中区でも最近注目を浴びている財産管理の手法です。
これは、信頼できる家族に財産の管理を託し、その利益を受益者で分配する制度です。
家族信託は、おもに高齢化社会において認知症リスクを避けるために利用されています。
認知症の状態になると銀行口座の凍結等のリスクもあり得えますが、事前に信託契約を結べことで回避可能になります。
堺市中区の相続の遺留分
遺留分とは相続人が一定の最低限の財産を得る権利を守る制度です。
遺言で故人が自分の財産を思う通りに分配することについては許されていますが、遺留分はそれらを一定程度制限を与える形で作られています。
法定相続人である配偶者や子ども等がこうした権利を所有しています。
具体的には、相続のすべての財産についての一定分が遺留分となり、それを受けられない遺言があった場合には、その部分を得るために遺留分侵害額請求をすることが可能です。
この仕組みの役目は被相続人の意思を認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事にあります。
遺留分には例外も存在していて、例として兄弟姉妹については遺留分がありません。
このため、堺市中区でも遺留分をめぐる相続の対立も発生します。
堺市中区の相続においての遺言公正証書とは
遺言公正証書は被相続人の考えを厳格に示していく書面です。
これは公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立させていきます。
遺言書は、自筆で書くということも可能ですが形式欠陥や偽造される危険があり得るので、遺言公正証書は信頼性の点で優位になります。
とりわけ遺産分割の内容が法定相続分とは違った分け方を考えている場合には、遺言公正証書にしておくと揉め事をあらかじめ防ぐことが可能です。
相続税の申告においての税理士の役目と堺市中区での費用相場は？
相続税申告は相続開始より10か月以内に行いますが、相続税申告の手続きというのはとても複雑になります。
不動産評価、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用等、専門知識が要求されます。
たとえば、土地評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を使用する等、税務規定に沿った的確な評価をしていきます。
配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例というような節税対策の助言も税理士の役割です。
税理士の存在は、申告のミスや漏れを回避して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の確率を下げるために必須であるのは明らかと言えます。
堺市中区での税理士料金については遺産金額等で違ってきますが、一般的には下のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税の効果を見込めるので、費用対効果は良いです。
