桶川市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税申告については、桶川市でも煩雑な手続きと知識が必要とされます。
家や土地などの不動産を含む相続では、不動産の評価金額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用で相続税の負担を少なくできます。
さらに、家族信託や遺言公正証書を使用して、対立をあらかじめ防いでおくと同時に、相続人の負担を軽くすることが可能になります。
桶川市でも、遺産相続での相続税の申告は、多くの方にとって慣れない手続きであるので、税理士等に頼む方が大半です。
桶川市での遺産相続の流れ
遺産相続については、遺産分割や名義変更や相続税の申告等のたくさんの手続きを行います。
よくある段取りは下のようなものになります。
被相続人の死亡と相続の開始
相続は被相続人が死亡した時点で開始されます。
桶川市でもまず第一にすべき事は役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書を受け取ることです。
相続人の確定
遺産分割を行うために相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までさかのぼって収集し、法定相続人を特定します。
相続人が1人でない際は全員にて意見調整を行って遺産分割を行います。
遺産内容の一覧化
相続対象の財産をすべて調べ上げて、リスト可していきます。
この中には預貯金や現金、家やマンションなどの不動産と株券等の有価証券や保険金、借入金等が対象になってきます。
相続税の申告に多大に関わってくるため見落としがないよう気をつけてください。
遺言書の確認
遺言書が残されているときは、その中身を基本に遺産分割を進めます。
遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがあるのですが、もっとも安心なのが公正証書遺言になります。
公証役場にて保護されるため偽造や紛失等というような恐れがないです。
限定承認や相続放棄を選択する
相続人は、相続を受け入れる単純承認の他に、相続放棄と限定承認を選択可能です。
被相続人に多額の借金がある場合には、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすれば借金の負担を避けることが可能になります。
遺産分割協議を行う
相続人全員により相談を行って遺産分割のやり方を決定します。
話し合いの決定を「遺産分割協議書」に記載し、全員で署名・押印します。
遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必要になります。
相続税申告と納付
遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税の申告が要求されます。
相続税申告期限は相続の開始より10か月以内になります。
不動産を含む桶川市での相続のポイント
家やマンションや土地などの不動産は桶川市でも扱いづらい財産の一つになります。
家やマンションや土地などの不動産の相続の時には下のようなことに気をつけましょう。
不動産の評価額を算出する
家や土地などの不動産の評価額は桶川市でも固定資産税評価額、路線価や市場価格等といった複数の目安があります。
相続税の算出には、通常は路線価が使われます。
不動産の評価額が高くなってくるときは相続税の負担が増えるため、小規模宅地等の特例にて評価額を少なくしていくことが大事になります。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続で家やマンションや土地などの不動産をもらった場合は法務局において名義変更手続きを行います。
提出する書類は次のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産を売ることが厳しくなる他にも、トラブルが出てくる危険も高くなってきます。
不動産を売る場合
相続する家やマンションや土地などの不動産を売る際、桶川市でもネットでできる一括査定のサービスであればラクです。
複数ある会社から見積もりがもらえるため高額で売ることができます。
売却した際の税金や諸経費のことも予め確認しておく事が大事です。
桶川市の相続での遺留分とは？
遺留分とは相続人が一定の最低限の財産を得られる権利を保障するための制度です。
遺言で故人が自分自身の財産について自由に分配することについては認められていますが、遺留分についてはその自由を抑えるために設けられました。
法定相続人の配偶者と子ども等がこうした権利を所有します。
具体的には相続の全財産についての一定割合が遺留分とされて、それを侵害する遺言があるときは、その部分を取り戻すために遺留分侵害額請求をすることが可能になります。
遺留分の目的は被相続人の考えを認めつつ、相続人の最低限の生活を守ることにあります。
遺留分には例外もあり、例えば兄弟姉妹については遺留分が認められません。
それによって、桶川市でも遺留分に関する相続の争いも発生します。
桶川市の相続の遺言公正証書は？
遺言公正証書は、被相続人の望みを法的に有効な形で残していくための書類になります。
遺言公正証書は、公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人のもとで成立させることができます。
遺言書は、自身で書き残すということも可能ですが形式不具合や偽造されるリスクもあり得るので、遺言公正証書はその信用性の点で選ばれます。
特に遺産分割が法定相続分と違う分け方を考えている場合には遺言公正証書を作成しておくと争いを事前に防止することが可能です。
桶川市の相続についての家族信託は
家族信託とは、桶川市でもここ数年話題を集めている財産管理の方法になります。
これは、信頼できる家族に財産管理を託し、そこからの利益を受益者に分配する制度になります。
家族信託は、おもに高齢化社会の認知症のリスクに備えるために効果的です。
認知症になってしまうと資産凍結等の恐れもありますが、予め信託契約を結べことで避けることができます。
相続税申告での税理士の役割と桶川市での費用相場とは
相続税申告は相続の開始から10か月以内にしますが、相続税の申告手続きというのはとても煩雑になります。
不動産算出、非上場株式の評価や各種控除の適用など、専門の知識が求められる場面が多々あります。
例えば、不動産評価では「倍率方式」や「路線価方式」を使うなど、税務規定に則った的確な評価を行います。
配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例というような相続税の節税施策についての助言も税理士の仕事です。
税理士は、申告の誤りや漏れを防ぎ、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために重要であると思われます。
桶川市での税理士報酬は、遺産の額などにより異なりますが、次のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を期待できるため、費用対効果はよいです。
