豊岡市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告は、豊岡市でも難解な手続きや専門知識が不可欠になります。
家やマンションなどの不動産についての相続財産では、不動産の評価金額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用を通して、相続税負担を少なくすることが可能になります。
さらに、家族信託や遺言公正証書を使用することによって、問題を事前に封じておくと同時に、相続税の負担を減らせます。
豊岡市でも遺産相続での相続税の申告は大半の人には難しい手続きが必要であり、税理士等に任せる人が大半です。
豊岡市での遺産相続の手順は？
遺産相続については遺産分割、名義変更と相続税の申告等といった多くの手続きをしていきます。
主な段取りは下のようなものになります。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続というのは被相続人が亡くなったときに始まってきます。
豊岡市でも、まずやるべき手続きは役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書を受け取ることになります。
相続人の確定
遺産分割を行うために相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までたどって収集して、法定相続人を特定していきます。
相続人がひとりでない場合は全員で意見調整をして遺産分割を行っていきます。
遺産内容の調査
相続の財産の対象を吟味して、一覧にします。
これには預貯金や現金と家やマンションなどの不動産、株券などの有価証券と保険金と借入金などが含まれます。
相続税の申告に影響してくるので、漏れがないよう気をつけましょう。
遺言書の確認
遺言書が残されている際は、その内容をもとに遺産分割をしていきます。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類があるのですが、一番安心なのが公正証書遺言です。
公証役場で保持されるため偽造や紛失などというような恐れがないです。
限定承認と相続放棄を選ぶ
相続人は遺産相続を承認する単純承認のみでなく、限定承認や相続放棄を選択できます。
とくに、被相続人に多額の借金があるときには家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることにより借金の負担を回避可能です。
遺産分割協議を行う
相続人が全員で相談して、遺産分割方法を定めます。
協議の内容について「遺産分割協議書」に記して、全員で署名・押印します。
この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須になります。
相続税の申告と納付
遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税申告が必要になります。
相続税の申告期限は相続開始から10か月以内になります。
不動産についての豊岡市での遺産相続のポイント
家やマンションなどの不動産は、豊岡市でも特に扱いが複雑な財産になります。
家やマンションや土地などの不動産を相続したときには次のポイントに注意が必要です。
不動産の評価額を調査する
家やマンションや土地などの不動産の評価額には、豊岡市でも路線価と固定資産税評価額や市場価格などのようないくつかの尺度があります。
相続税の算出には、普通は路線価を使います。
不動産の評価額が上がってくる場合、相続税の負担が増えてくるため、小規模宅地等の特例を活用して評価額を減らしていく事が大切です。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続によって家やマンションなどの不動産を受け取った場合、法務局で名義変更手続きをします。
提出書類は以下の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をせずにいると、不動産を売るのが難しくなるだけでなく、問題が出てくる恐れも高くなってきます。
不動産を売る場合
相続する家や土地などの不動産を売る際は豊岡市でもネットの一括査定のサイトを利用すればかんたんです。
複数ある不動産会社から見積りを受けられるため高値で売ることができます。
売った際の諸経費や税金についても先に調べる事がポイントになります。
豊岡市の相続の家族信託とは
家族信託というのは、豊岡市でも近年注目を浴びている財産管理の手法になります。
これは、信用し得る家族に財産管理委任して、その利益を受益者に分ける制度です。
家族信託は、主として高齢化社会での認知症のリスクに備える目的で役立っています。
認知症の状態になると資産凍結等のリスクもありますが、あらかじめ信託契約をしておけば回避可能です。
豊岡市の相続の遺言公正証書
遺言公正証書とは被相続人の望みを厳格に表す書類になります。
これは公証役場において公証人が作り、証人2名の立ち会いのもとで成立させることができます。
遺言書というのは自身で書くといったことも認められていますが、形式不備や偽造されるリスクもあり得るため、遺言公正証書はそうした信頼性の面で優位になります。
とくに遺産分割の方法が法定相続分とは違う分割を求めたい際には遺言公正証書を残しておくことで揉め事をあらかじめ防ぐことが可能です。
豊岡市の相続での遺留分は？
遺留分とは相続人が決められた最低限の財産を受け取る権利を守るための仕組みです。
遺言によって被相続人が自分の財産について思うように分けることは許されていますが、遺留分はその自由を一定程度制約していくために設けられています。
法定相続人の配偶者と子どもなどがこの権利を所有します。
遺産相続の全財産についての一定程度が遺留分とされて、遺留分を受け取ることができない遺言がある場合は、遺留分を受領するために遺留分侵害額請求をすることができます。
この仕組みの目的は、被相続人の考えを認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事にあります。
遺留分には例外もあって、例として兄弟姉妹には遺留分がありません。
これによって、豊岡市でも遺留分をめぐる相続の対立も珍しくありません。
相続税申告においての税理士の必要性と豊岡市での費用相場とは？
相続税の申告は、相続開始から10か月以内にしますが、相続税の申告手続きはものすごく難解になります。
特に、不動産価値の算出、非上場株式の価値の評価、各種控除の適用判断など、専門の知識が不可欠になります。
土地の評価においては倍率方式や路線価方式を使用する等、税務の規定に沿った的確な評価をしていきます。
生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例のような相続税の節税方法の助言も税理士の役目になります。
税理士は、申告の漏れや誤りを防止して、税務署からのミスの指摘や税務調査の確率を下げるために必要であるのは明らかと言えます。
豊岡市での税理士料金は、遺産の金額等により違ってきますが、一般的には下のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果は良いです。
