池袋の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税の申告には、池袋でも面倒な手続きや知識が求められます。
家やマンションや土地などの不動産を含む相続財産では、不動産の評価額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用にて、相続税の負担を減らすことが可能です。
加えて、遺言公正証書や家族信託を使用することで、アクシデントを先に押さえておくだけでなく、相続人の負担を軽くできます。
池袋でも、遺産相続による相続税の申告というのは大抵の方にとって難しい手続きなので、税理士などの専門家に任せる方がほとんどの
池袋での遺産相続の段取りは？
遺産相続には、遺産分割や名義変更、相続税の申告等の多数の手続きを行っていきます。
一般的な流れは下の通りになります。
被相続人の死亡と相続開始
相続は被相続人が死亡したときに始まります。
池袋でも第一にやるべきことは市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書を受領することになります。
相続人の確定
遺産分割を始めるために相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まですべて収集して、法定相続人の特定を行います。
相続人が複数人の際は全員にて相談して遺産分割をしていきます。
遺産の内容の把握
遺産相続財産の対象を集めて、一覧化していきます。
預貯金や現金や家やマンションや土地などの不動産や株券等の有価証券や保険金と借入金等が対象となってきます。
相続税申告に大きく影響してくるため抜けもれのないように気をつけてください。
遺言書の確認
遺言書がある時は、その意向をベースに遺産分割を進めます。
遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があるのですが、最も安全性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場において保護されるので偽造や紛失などというようなリスクがないです。
限定承認や相続放棄の選択
相続人は、遺産相続を受け入れる単純承認以外にも、相続放棄や限定承認を選択できます。
特に、被相続人に多額の借金がある場合には家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることによって借金負担を回避可能になります。
遺産分割協議を行う
相続人全員により協議して、遺産の分割方法を定めます。
協議の結果を「遺産分割協議書」に記載して、全員が署名・押印します。
この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に不可欠です。
相続税の申告と納付
遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告をしなければなりません。
相続税申告期限は相続開始から10か月以内となっています。
不動産を含む池袋での遺産相続のポイントとは？
家やマンションなどの不動産は池袋でも扱いにくい財産の一つです。
家やマンションなどの不動産を相続する時には次のポイントに注意が必要です。
不動産の評価額を算出する
家やマンションなどの不動産の評価額には池袋でも固定資産税評価額に路線価や市場価格等のようないくつかの目安があります。
相続税の割り出しにおいては、一般的には路線価を使います。
不動産の評価額が高くなる場合は相続税負担も大きくなってくるので小規模宅地等の特例を利用して評価額を少なくしていく事が大事になります。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続によって家やマンションなどの不動産を取得した場合は法務局において名義変更の手続きをします。
必要となる書類は以下のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産を売却することが厳しくなる以外にも、トラブルが出てくるリスクもあります。
不動産を売る場合
相続する家やマンションなどの不動産を売却する際、池袋でもネットの一括査定サイトを利用すると手間がかかりません。
複数会社から見積りがもらえるので、高値で売却可能です。
売却した際の諸経費や税金についても前もって確認する事が重要になります。
池袋の相続の遺留分
遺留分というのは相続人が定められた最低限の財産を得られる権利を守るための仕組みになります。
遺言で故人が自分自身の財産について自由に相続させることは許されていますが、遺留分についてはその自由を制限するために設けられました。
法定相続人の配偶者、子どもなどが権利を持ちます。
具体的には遺産相続の財産の一定割合が遺留分とされていて、それを受け取れない遺言があったときには、その部分を取り戻すために遺留分侵害額請求をすることが可能になります。
この制度の役目は、被相続人の希望を認めながら、相続人の最低限の生活を守る事にあります。
遺留分については例外も存在していて、たとえば兄弟姉妹には遺留分が認められません。
これにより、池袋でも遺留分の遺産相続の衝突も珍しくありません。
池袋の相続による遺言公正証書は？
遺言公正証書というのは被相続人の希望を厳重に残していく書面になります。
遺言公正証書は公証役場にて公証人が作り、証人2名によって立ち合いをして成立させることができます。
遺言書は自ら記述するということも認められていますが形式の不具合や偽造の危険もあるので、遺言公正証書はそういった信頼性の点で優位になります。
とりわけ遺産分割のやり方が法定相続分とは違う分配にしたい際には、遺言公正証書を残しておくことで対立を未然に防ぐことが可能になります。
池袋の相続における家族信託とは？
家族信託は、池袋でも近頃注目されている財産の管理方法です。
家族信託は、信頼し得る家族に財産の管理委託して、その利益を受益者に分配する仕組みです。
家族信託というのは、主に高齢化社会において認知症リスクに備える目的で役立っています。
認知症の状態になると銀行口座の凍結などの危険もありますが、未然に信託契約をしておくことで避けることができます。
相続税の申告における税理士の必要性と池袋での費用相場は
相続税の申告は、相続の開始より10か月以内にする必要がありますが、相続税の手続きというのはとても面倒です。
とくに、不動産価値の算出、非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断等、専門知識が必要になります。
例として、土地評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を用いる等、税務規定による正しい評価をします。
生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例などの相続税の節税施策についての助言も税理士の役目です。
税理士の存在は申告漏れやミスを防ぎ、税務署からの誤りの指摘や税務調査を避けるために不可欠であると思われます。
池袋での税理士の報酬は、遺産額等によって変わってきます、一般的には以下のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税効果を引き出せるので、費用対効果は高いです。
