土浦市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税申告については、土浦市でも複雑な手続きや専門知識が必要になります。
家や土地などの不動産についての遺産相続については、不動産の評価金額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用で相続税の負担を抑えられます。
家族信託や遺言公正証書を使うことによって、揉め事を事前に押さえておくと同時に、相続人の負担を抑えることが可能になります。
土浦市でも遺産相続による相続税申告というのは、多くの人にとっては未知の手続きであるため、税理士などの専門家に頼む方がほとんどの
土浦市での遺産相続の手順
遺産相続については遺産分割、名義の変更と相続税の申告などというようなたくさんの手続きを行っていきます。
主な流れは以下のようなものです。
被相続人の死亡と相続の開始
相続というのは被相続人が亡くなった時点で始まってきます。
土浦市でも、第一に行うべき手続きは市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書をもらうことです。
相続人の確定
遺産分割を進めるために相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調べ上げて収集し、法定相続人を特定していきます。
相続人が一人でない場合は、全員にて話し合って遺産分割をしていきます。
遺産内容の一覧化
相続対象の財産がどのようなものかを集めて、一覧化していきます。
預貯金や現金、家やマンションや土地などの不動産と株券などの有価証券、保険金、借入金などが対象になります。
相続税に大きな関係してくるため、漏れがないように注意しましょう。
遺言書の確認
遺言書が存在する時は、意向を基に遺産分割を進めていきます。
遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあり、最も安全性が高いのが公正証書遺言です。
公証役場で保存されるため紛失や偽造等というような危険がありません。
相続放棄と限定承認を選ぶ
相続人は相続を承認する単純承認のほかに、相続放棄と限定承認を選択可能になります。
特に、被相続人に少なくない借金が残されている際は、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすれば借金の負担を回避することが可能になります。
遺産分割協議を行う
相続人全員で相談して、遺産分割の方法を取り決めます。
協議の結果を遺産分割協議書に記し、全員が署名と押印をします。
遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須です。
相続税申告と納付
遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税申告が求められます。
相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内となっています。
不動産についての土浦市での相続のポイントとは？
家やマンションや土地などの不動産は、土浦市でもとくに対応が煩雑な財産です。
家やマンションなどの不動産を相続する場合は以下のようなことに気をつけるようにしましょう。
不動産の評価額を確認する
家や土地などの不動産の評価額には、土浦市でも路線価と固定資産税評価額、市場価格などというような複数の規準があります。
相続税の算出では、通常、路線価が利用されます。
不動産の評価額が高額である場合は相続税負担が増えてくるため、小規模宅地等の特例を利用して評価額を少なくしていくことが大事になります。
不動産の名義変更（相続登記）
遺産相続にて家やマンションなどの不動産を受け取ったときは法務局で名義変更手続きをします。
必要な書類は次の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産を売却することが厳しくなる以外にも、問題が発生する危険もあります。
不動産を売却する場合
相続した家やマンションなどの不動産を売却するときは土浦市でもネットでできる一括査定のサイトを利用すればかんたんです。
複数ある不動産業者から査定がもらえるので適正な金額で売却可能になります。
売却時の税金や諸経費についてもあらかじめ調査することが重要です。
土浦市の相続についての家族信託とは
家族信託というのは土浦市でも近頃注目を浴びている財産管理の手法です。
家族信託は信頼できる家族に財産管理を任せて、そこから得られる利益を受益者に分ける仕組みです。
家族信託は、おもに高齢化社会において認知症のリスクを回避するために役に立てられています。
認知症になってしまうと銀行口座の凍結等の心配もあり得えますが、未然に信託契約を結んでおけば回避可能になります。
土浦市の相続での遺留分とは
遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産をもらえる権利を保障するための仕組みです。
遺言によって被相続人が自身の財産を自由にすることについては認められていますが、遺留分についてはその自由をある程度抑えていくために作られました。
法定相続人の配偶者や子ども等がこの権利を所有しています。
具体的には、相続のすべての財産についての一定程度が遺留分として確保され、それがもらえない遺言があるときは、その部分を得るために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能です。
この仕組みの役割は、被相続人の望みを認めつつ、相続人の最低限の生活を守る事にあります。
遺留分については例外もあって、例として兄弟姉妹は遺留分が存在しません。
そのため、土浦市でも遺留分についての相続の衝突も少なくありません。
土浦市の相続についての遺言公正証書とは？
遺言公正証書とは、被相続人の考えを厳格に示すための書類になります。
これは公証役場で公証人が作り、証人2名の立ち会いのもとで成立できます。
遺言書というのは、自筆で書くということもできますが形式の欠陥や偽造の心配があるため、遺言公正証書はそういった信頼性の点で選ばれます。
とりわけ遺産分割の内容が法定相続分と違う分割をしたい時には、遺言公正証書を作成しておくことで争いを事前に防止することが可能になります。
相続税の申告においての税理士の必要性と土浦市での費用相場は？
相続税申告は相続開始から10か月以内にしますが、相続税の申告手続きはとても複雑です。
特に、不動産価値の評価、非上場株式の算出、各種控除の適用等、専門知識が求められる場面が多々あります。
たとえば、不動産評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を使用するなど、税務の規定による正確な評価を行います。
配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例のような相続税の節税施策についてのアドバイスも税理士の役割になります。
税理士の存在は、申告漏れやミスを回避し、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象にならないようにするために重要であると思われます。
土浦市での税理士費用は、遺産の金額等で異なりますが、一般的には以下のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果は良いといえます。
