湖南市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告は、湖南市でも面倒な手続きと知識が欠かせないです。

家やマンションなどの不動産についての相続財産においては、不動産の評価額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用を通じて相続税負担を少なくすることが可能になります。

また、家族信託や遺言公正証書を活用することにより、いざこざを先に防止しておくとともに、相続税の負担を軽減できます。

湖南市でも、遺産相続での相続税申告は大方の人にとっては縁のなかった手続きであるので、税理士などに依頼する方が大半になります。

湖南市での遺産相続の流れは

遺産相続については遺産分割、名義変更と相続税の申告などといったたくさんの手続きがあります。

よくある流れは以下のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が死亡した時点で開始します。

湖南市でも、最初にやるべき事は役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証を取得することになります。

相続人の確定

遺産分割を開始するために相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調査して集めて、法定相続人を特定していきます。

相続人が複数いる場合は全員で意見調整をして遺産分割を行っていきます。

遺産の内容のリスト化

遺産相続財産の対象となるものを吟味して、リスト可します。

この中には現金や預貯金と家や土地などの不動産と株券等の有価証券と保険金や借入金などが対象になってきます。

相続税に影響してくるため漏れがないよう気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書が存在する場合は、その意志により遺産分割を進めます。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があるのですが、もっとも安心なのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保存されるので、紛失や偽造等の危険がないです。

相続放棄と限定承認の選択

相続人は、相続を受ける単純承認のほかに、限定承認や相続放棄を選択可能です。

とくに、被相続人に高額の借金が残されている場合は家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすれば借金の負担を回避できます。

遺産分割協議の実施

相続人が全員で話し合い遺産分割方法を決めます。

協議の結果について遺産分割協議書に記して、全員が署名と押印をします。

この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠です。

相続税の申告と納付

遺産総額が基礎控除額(3,000万円+法定相続人×600万円)を超えるとき、相続税申告が必要になります。

相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内になります。

不動産の湖南市での相続のポイント

家やマンションや土地などの不動産は湖南市でもとくに扱いが複雑な相続財産の一つです。

家やマンションや土地などの不動産の相続のときは以下の点に気をつけましょう。

不動産の評価額を調査する

家やマンションなどの不動産の評価額には、湖南市でも固定資産税評価額と路線価、市場価格等といった複数の規準があります。

相続税の割り出しにおいては、通常は路線価を利用します。

不動産の評価額が高くなってくるとき、相続税負担も大きくなるため小規模宅地等の特例を使用して評価額を減額していく事が重要になります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続によって家や土地などの不動産をもらった場合、法務局において名義変更手続きを行います。

要求される書類は以下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産の売却が困難になる以外にも、問題が起きる恐れもあります。

不動産を売却する場合

相続の家やマンションなどの不動産を売却する際、湖南市でもネットの一括査定サービスを利用すると手間がかかりません。

複数の不動産業者から査定を受けられるので、適正な価格で売ることができます。

売った際の諸経費や税金のことも予めチェックしておく事が大切です。

湖南市の相続における遺言公正証書は

遺言公正証書とは被相続人の望みを厳正に表す書面です。

これは公証役場で公証人が作り、第三者の証人二人が立ち会って成立となります。

遺言書というのは自分自身で記述するということも可能ですが形式不具合や偽造の心配があるので、遺言公正証書はその信用性の面で選ばれています。

とくに遺産分割の内容が法定相続分とは違う分割にしたい際には、遺言公正証書を残しておくことで揉め事を未然に防ぐことができます。

湖南市の相続での家族信託とは

家族信託は、湖南市でも近年話題になっている財産管理の方法になります。

家族信託は、信任し得る家族に財産管理委任して、それによる利益を受益者で分配する仕組みです。

家族信託というのは、おもに高齢化社会での認知症リスクに備えるために使われています。

認知症になってしまうと資産凍結などの恐れもあり得えますが、先に信託契約を結べことで避けることができます。

湖南市の相続の遺留分とは

遺留分とは相続人が一定の最低限の財産をもらう権利を保護する制度になります。

遺言により故人が自らの財産について思い通りに相続させることは許可されますが、遺留分についてはそれを制限するために作られています。

法定相続人である配偶者や子どもなどが権利を持っています。

具体的には財産についての一定割合が遺留分になり、遺留分が得られない遺言がある際は、その部分を受けるために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能になります。

遺留分の役割は被相続人の意志を認めながら、相続人の最低限の生活を守ることにあります。

遺留分には例外も存在していて、例として兄弟姉妹については遺留分がないことになっています。

そのため、湖南市でも遺留分に関する遺産相続のいざこざも珍しくないです。

相続税申告においての税理士の役割と湖南市での費用相場とは?

相続税の申告は、相続開始より10か月以内にする必要がありますが、相続税の手続きというのはとても複雑になります。

特に、不動産価値の評価や非上場株式の価値の算出、各種控除の適用判断等、専門の知識が必要になります。

たとえば、土地の評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を適用する等、税務上の規定に従った精密な評価を行っていきます。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例といった節税施策の助言についても税理士の職務です。

税理士は申告漏れやミスを回避して、税務署からの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために不可欠であると言えます。

湖南市での税理士報酬については、遺産の額などにより変わってきます、一般的には下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満:20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円:30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上:50万円以上

報酬以上に節税の効果を期待できるため、費用対効果はよいといえます。