日野郡日南町の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告は、日野郡日南町でも複雑な手続きや知識が欠かせないです。
家や土地などの不動産を含む相続においては、不動産の評価金額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用を通じて相続税の負担を軽くできます。
また、家族信託や遺言公正証書を使うことにより、トラブルを事前に押さえておくのみならず、相続人の負担を軽減することが可能になります。
日野郡日南町でも遺産相続での相続税の申告は、多くの方にとってはよくわからない手続きであるので、税理士などに依頼する人が多くなっています。
日野郡日南町での遺産相続の流れとは
遺産相続には遺産分割や名義変更、相続税申告などのようなたくさんの手続きを行っていきます。
一般的な手順は下の通りです。
被相続人の死亡と相続開始
相続というのは被相続人が死亡した時に開始します。
日野郡日南町でも、最初にすべき手続きは市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を入手することです。
相続人の確定
遺産分割をするために、相続人を確定します。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まですべて集めて、法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が1人でないときは全員によって相談して遺産分割を行います。
遺産の内容の把握
相続財産をすべて調べて、リスト可します。
これらには現金と預貯金、家やマンションや土地などの不動産、株などの有価証券、保険金、借入金などが含まれます。
相続税の申告に関わってくるので、漏れがないよう注意が必要になります。
遺言書の確認
遺言書がある時は、その情報により遺産分割を進めます。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあり、もっとも信用度が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場で保管するので、紛失や偽造などの危険がないです。
相続放棄や限定承認を選ぶ
相続人は、遺産相続を受け入れる単純承認だけでなく、限定承認や相続放棄を選択可能です。
被相続人に多額の借金が残されている時には家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることによって借金を避けることが可能になります。
遺産分割協議を行う
相続人全員で協議を行って遺産の分割方法を決定します。
相談の決定を遺産分割協議書にして、全員で署名と押印をします。
遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須になります。
相続税申告と納付
遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税申告が必要になります。
相続税申告期限は相続開始から10か月以内です。
不動産の日野郡日南町での遺産相続のポイントとは
家やマンションなどの不動産は日野郡日南町でもとくに扱いづらい相続財産になります。
家や土地などの不動産を相続する場合には次のようなことに注意してください。
不動産の評価額を割りだす
家やマンションや土地などの不動産の評価額は日野郡日南町でも固定資産税評価額、路線価や市場価格等といういくつかの規準が存在します。
相続税の算出においては、一般的に路線価が使われます。
不動産の評価額が高いときは相続税の負担が多くなってくるため小規模宅地等の特例を使って評価額について減額することがポイントになります。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続によって家やマンションなどの不動産を取得したとき、法務局にて名義変更の手続きをします。
提出する書類は以下のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないままだと、不動産を売却するのが厳しくなるだけでなく、トラブルが起きるリスクも高くなります。
不動産を売る場合
相続する家や土地などの不動産を売る時は日野郡日南町でもネットの一括査定サイトを利用すればラクです。
複数の不動産会社から査定してもらえるので、高い金額で売却可能になります。
売却した時の諸経費や税金についてもあらかじめ調査する事が重要になります。
日野郡日南町の相続による家族信託は
家族信託というのは、日野郡日南町でも近ごろ話題になっている財産管理の方法になります。
家族信託は信任できる家族に財産の管理を任せて、そこから得られる利益を受益者に分配する制度になります。
家族信託は、高齢化社会の認知症のリスクのために役立っています。
認知症を発症すると銀行口座の凍結などのリスクがありますが、予め信託契約をしておけば回避可能です。
日野郡日南町の相続の遺留分
遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産を得る権利を保障する制度になります。
遺言によって被相続人が自分の財産を思い通りに分配することについては認められますが、遺留分についてはそれらを一定程度抑える目的で設定されています。
法定相続人の配偶者や子どもなどがこの権利を持ちます。
具体的には遺産相続の財産の一定割合が遺留分として確保され、それを受け取れない遺言がある際は、その部分を得るために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。
この制度の役割は被相続人の意思を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守ることです。
遺留分については例外もあり、兄弟姉妹は遺留分がありません。
そのため、日野郡日南町でも遺留分をめぐる遺産相続の衝突も発生しています。
日野郡日南町の相続での遺言公正証書
遺言公正証書とは被相続人の意思を法的に残していく書類です。
これは、公証役場で公証人が作り、第三者の証人2名が立ち会って成立させていきます。
遺言書は自分自身で書き残すといったことも認められていますが形式不具合や偽造される恐れもあるので、遺言公正証書はその信頼性の面で勝っています。
とりわけ遺産分割の内容が法定相続分とは異なる分配を求めたいときには、遺言公正証書を作っておくとトラブルを前もって防止することが可能になります。
相続税の申告においての税理士の必要性と日野郡日南町での費用相場は？
相続税申告は、相続開始より10か月以内に行いますが、相続税の申告手続きはものすごく難解になります。
特に、不動産価値の評価や非上場株式の価値の算出や各種控除の適用など、専門の知識が求められます。
例として、不動産の評価においては路線価方式や倍率方式を適用する等、税務上の規定に沿った精密な評価を行っていきます。
配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例のような節税施策についての助言についても税理士の役割です。
税理士は、申告漏れやミスを防止して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の可能性を低くするために欠かせないのは明らかと言えます。
日野郡日南町での税理士の料金は遺産金額などで異なってきますが、一般的には下のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果は高いといえます。
