東伯郡三朝町の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税申告は、東伯郡三朝町でも多くの手続きと知識が不可欠になります。
家や土地などの不動産を含む相続財産では、不動産の評価金額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用を通じて、相続税の負担を少なくすることが可能になります。
さらに、遺言公正証書や家族信託を活用することによって、トラブルを先に封じておくのみならず、相続税の負担を抑えることが可能になります。
東伯郡三朝町でも、遺産相続による相続税申告は多くの人には難しい手続きであるため、税理士等の専門家に頼む人が大部分です。
東伯郡三朝町での遺産相続の流れ
遺産相続には、遺産分割や名義の変更、相続税の申告などといった多くの手続きがあります。
よくある手順は以下のようなものになります。
被相続人の死亡と相続開始
相続というのは被相続人が死亡した段階で開始されます。
東伯郡三朝町でもまずやるべき手続きは役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を取得することです。
相続人の確定
遺産分割を進めるために、相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までたどって集めて、法定相続人を特定していきます。
相続人が複数いる際は全員により調整して遺産分割を行っていきます。
遺産内容の調査
遺産相続の財産を洗い出して精査して、リストにします。
現金、預貯金、家やマンションや土地などの不動産、株券などの有価証券、保険金と借入金などが対象となってきます。
相続税に多大な影響があるため抜けもれのないよう注意が必要になります。
遺言書の確認
遺言書が存在するときは、その内容に基づいて遺産分割をします。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあるのですが、一番安全なのが公正証書遺言です。
公証役場で保持されるので、偽造や紛失などの恐れがないです。
限定承認と相続放棄を選ぶ
相続人は、遺産相続を受ける単純承認のみでなく、限定承認や相続放棄を選択可能になります。
とくに、被相続人に多額の借金が残っている時には、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすれば借金負担を回避可能です。
遺産分割協議を行う
相続人全員により相談して遺産分割の方法を定めます。
話し合いの内容を遺産分割協議書に記載し、全員が署名・押印します。
遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要です。
相続税の申告と納付
遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税の申告が必要です。
相続税の申告期限は相続開始より10か月以内となっています。
不動産についての東伯郡三朝町での相続のポイントは
家や土地などの不動産は東伯郡三朝町でも対応が煩雑な財産です。
家や土地などの不動産を相続する場合は次のポイントに注意しましょう。
不動産の評価額を算出する
家やマンションや土地などの不動産の評価額には、東伯郡三朝町でも固定資産税評価額に路線価、市場価格等のような複数の目安があります。
相続税の算定においては、通常は路線価が使用されます。
不動産の評価額が上がってくる時、相続税の負担が多くなるため、小規模宅地等の特例をつかって評価額を少なくしていくことが重要になります。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続により家や土地などの不動産を得たときは法務局にて名義変更の手続きを行います。
提出書類は下の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産を売るのが難しくなるだけでなく、トラブルが起こるリスクも高くなってきます。
不動産を売却する場合
相続の家やマンションや土地などの不動産を売る時、東伯郡三朝町でもネットでできる一括査定サイトならば便利です。
複数ある会社から見積もりを受けられるので高値で売却することが期待できます。
売却時の税金や諸経費のことも事前に調査しておくことが重要です。
東伯郡三朝町の相続においての家族信託は？
家族信託とは東伯郡三朝町でも近ごろ関心を持たれている財産管理の方法です。
これは信任できる家族に財産の管理を任せて、それによる利益を受益者で分ける制度です。
家族信託というのは、主に高齢化社会においての認知症リスクを回避するために活用されています。
認知症を発症すると銀行口座の凍結などの恐れがあり得えますが、先に信託契約をしておくことで回避できます。
東伯郡三朝町の相続における遺言公正証書とは？
遺言公正証書というのは被相続人の希望を法的に有効な形で残す書類です。
遺言公正証書は公証役場で公証人が作り、証人二人によって立ち合いをして成立になります。
遺言書は、自ら書くというようなことも認められていますが形式欠陥や偽造される危険もあるので、遺言公正証書は信頼性の点で優れています。
とくに遺産分割の内容が法定相続分とは異なる分配を考えている際には、遺言公正証書を作成しておくと揉め事を先に防止することが可能になります。
東伯郡三朝町の相続の遺留分とは？
遺留分は相続人が定められた最低限の財産をもらえる権利を保護する制度です。
遺言によって故人が自分自身の財産を思うように相続させることは認められていますが、遺留分はそれらを一定程度抑える形で作られました。
法定相続人の配偶者と子どもなどがこの権利を持ちます。
財産の一定程度が遺留分とされて、それがもらえない遺言があった場合は、遺留分をもらうために「遺留分侵害額請求」をすることが可能です。
この制度の役割は被相続人の望みを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守る事にあります。
遺留分には例外も存在していて、例えば兄弟姉妹には遺留分がないことになっています。
これによって、東伯郡三朝町でも遺留分についての相続の争いも少なくないです。
相続税の申告における税理士の役割と東伯郡三朝町での費用相場は？
相続税申告は、相続開始から10か月以内に行わなければなりませんが、相続税の手続きは非常に煩雑になります。
特に、不動産価値の評価や非上場株式の評価、各種控除の適用等、専門知識が不可欠になります。
土地の評価においては倍率方式や路線価方式を適用する等、税務の規定に沿った正確な評価をします。
配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例といった節税策のアドバイスも税理士の仕事です。
税理士は、申告の誤りや漏れを防止して、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために必要であると言えるでしょう。
東伯郡三朝町での税理士の報酬は遺産額等によって変わりますが、次のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を見通せるため、費用対効果は良いです。
