八頭郡八頭町の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告には、八頭郡八頭町でも難解な手続きと専門知識が必要です。
家やマンションなどの不動産の相続財産では、不動産の評価金額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用で、相続税の負担を軽くすることが可能になります。
また、家族信託や遺言公正証書を活用することで、争いを予め阻んでおくのみならず、相続人の負担を軽減できます。
八頭郡八頭町でも、遺産相続での相続税申告はほとんどの方にとって慣れない手続きが必要であり、税理士等の専門家に任せる人が大部分になります。
八頭郡八頭町での遺産相続の手順
遺産相続については、遺産分割や名義変更、相続税の申告等の多くの手続きが含まれます。
おもな流れは下のようなものになります。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続は被相続人が亡くなったときに開始されます。
八頭郡八頭町でもまず行うべき事は役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書をもらうことです。
相続人の確定
遺産分割をするために、相続人を確定します。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで遡って収集して、法定相続人を特定していきます。
相続人が複数いる場合は、全員にて話し合って遺産分割をします。
遺産の内容の調査
遺産相続の財産の対象を吟味して、一覧にします。
預貯金と現金、家や土地などの不動産や株券などの有価証券や保険金と借入金等が対象となります。
相続税の申告に多大な関係してくるので抜けのないよう気をつけてください。
遺言書の確認
遺言書が残っているときは、その文章に基づいて遺産分割をします。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがあり、一番信用度が高いのが公正証書遺言です。
公証役場において保存されるため、紛失や偽造等のリスクがないです。
相続放棄や限定承認の選択
相続人は、相続を承認する単純承認の他に、限定承認と相続放棄を選択可能です。
被相続人に多額の借金があるときには家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることで借金を避けることが可能になります。
遺産分割協議をする
相続人が全員で話し合い、遺産の分割方法を決定します。
話し合いの結果を「遺産分割協議書」にして、全員で署名・押印します。
遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠になります。
相続税の申告と納付
遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告をしなければなりません。
相続税申告期限は相続の開始より10か月以内です。
不動産の八頭郡八頭町での相続のポイントは
家やマンションなどの不動産は八頭郡八頭町でも特に扱いが複雑な相続財産の一つになります。
家やマンションや土地などの不動産を相続するときは下の点に注意しなくてはなりません。
不動産の評価額を算出する
家や土地などの不動産の評価額は八頭郡八頭町でも固定資産税評価額に路線価、市場価格等といった複数の規準が存在します。
相続税の計算は、一般的には路線価を用います。
不動産の評価額が上がってくる場合、相続税の負担が増えるため、小規模宅地等の特例を使用して評価額について少なくしていくことが大事です。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続で家やマンションや土地などの不動産を得た場合は法務局において名義変更の手続きを行います。
必要な書類は以下のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売るのが困難になる以外にも、問題が生じる恐れも高くなってきます。
不動産を売る場合
相続する家やマンションや土地などの不動産を売却する場合は八頭郡八頭町でもネットの一括査定サービスを使えばラクです。
複数の会社から見積もりを受けられるため、高額で売却することが期待できます。
売却した時の税金や諸経費のことも先立ってチェックしておく事がポイントです。
八頭郡八頭町の相続での遺言公正証書
遺言公正証書は、被相続人の考えを厳重に残す書面になります。
遺言公正証書は公証役場で公証人が作り、証人二人の立ち会いのもとで成立できます。
遺言書は、自分自身で書くことも認められていますが、形式の不具合や偽造される恐れがあるので、遺言公正証書はその信用性の面で優位になります。
遺産分割の内容が法定相続分と異なる分割を求める際には、遺言公正証書を残しておくと揉め事を前もって防止することが可能になります。
八頭郡八頭町の相続の家族信託は？
家族信託というのは、八頭郡八頭町でもここ数年注目を集めている財産の管理方法になります。
これは、信任し得る家族に財産管理委任して、それによる利益を受益者に分配する仕組みになります。
家族信託は、主として高齢化社会での認知症リスクを回避するために利用されています。
認知症になってしまうと資産凍結等の心配もあり得えますが、あらかじめ信託契約をしておくことで回避可能になります。
八頭郡八頭町の相続についての遺留分は？
遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産をもらう権利を守る制度です。
遺言により被相続人が自らの財産について好きなように分け与えることについては許されていますが、遺留分についてはそれらを一定程度制限する形で設定されました。
法定相続人の配偶者や子ども等がこうした権利があります。
具体的には相続の全財産についての一定程度が遺留分となり、遺留分を受け取れない遺言が存在する時は、その部分を受領するために遺留分侵害額請求を行うことが可能です。
遺留分の狙いは、被相続人の意志を尊重しながら、相続人の最低限の生活を守る事にあります。
遺留分には例外も存在し、例として兄弟姉妹は遺留分がないことになっています。
これによって、八頭郡八頭町でも遺留分の遺産相続のトラブルも少なくありません。
相続税の申告における税理士の必要性と八頭郡八頭町での費用相場とは
相続税の申告は、相続の開始より10か月以内に行いますが、相続税申告の手続きはかなり煩雑です。
とくに、不動産評価、非上場株式の価値の評価、各種控除の適用判断等、専門の知識が求められる場面が多々あります。
例えば、不動産の評価では「倍率方式」や「路線価方式」を用いるなど、税務上の規定に沿った正しい評価をします。
生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例などの相続税の節税策の助言も税理士の仕事になります。
税理士は申告のミスや漏れを防いで、税務署からの指摘や税務調査を避けるために重要であると考えられます。
八頭郡八頭町での税理士料金については、遺産総額等で異なってきますが、次のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税の効果を見通せるので、費用対効果は良いです。
