岸和田市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税申告には、岸和田市でも面倒な手続きや知識が必須になります。
家や土地などの不動産の相続については、不動産の評価額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用にて、相続税の負担を軽くすることが可能です。
遺言公正証書や家族信託を活用して、対立を事前に防いでおくだけでなく、相続税の負担を少なくすることが可能です。
岸和田市でも、遺産相続での相続税申告は大半の方にとっては難解な手続きであるので、税理士などに依頼する人が大半です。
岸和田市での遺産相続の流れは？
遺産相続には遺産分割と名義の変更と相続税申告などという多くの手続きがあります。
一般的な手順は次の通りです。
被相続人の死亡と相続開始
相続は被相続人が死亡した時点で開始します。
岸和田市でも、まず第一に行うべき事は市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を受領することになります。
相続人の確定
遺産分割を行うために、相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までたどって法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が複数いる時は、全員で相談して遺産分割を行います。
遺産内容の把握
相続の財産の対象となるものを精査し、一覧化していきます。
この中には現金や預貯金や家や土地などの不動産や株券等の有価証券や保険金と借入金などが対象となってきます。
相続税の申告に大きな影響があるので漏れがないよう注意してください。
遺言書の確認
遺言書が残されている時は、その意志により遺産分割を進めていきます。
遺言書には自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があって、最も信用度が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場にて保存されるので偽造や紛失等というようなリスクがないです。
相続放棄と限定承認を選択する
相続人は、遺産相続に同意する単純承認の他に、相続放棄や限定承認を選択可能になります。
特に、被相続人に多額の借金が残っているときには家庭裁判所にて相続放棄をすることで借金を避けることができます。
遺産分割協議をする
相続人全員で話し合い、遺産分割のやり方を取り決めます。
相談の結果を遺産分割協議書にして、全員で署名・押印します。
この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約などに不可欠です。
相続税の申告と納付
遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告が必要です。
相続税申告期限は相続の開始から10か月以内となっています。
不動産を含む岸和田市での相続のポイントとは
家やマンションなどの不動産は岸和田市でも対応が煩雑な財産になります。
家やマンションや土地などの不動産の相続の際、次のポイントに気をつけるようにしましょう。
不動産の評価額を調査する
家や土地などの不動産の評価額には岸和田市でも路線価、固定資産税評価額や市場価格等のような複数の目安が存在します。
相続税の計算は、一般的には路線価が利用されます。
不動産の評価額が高額になると相続税の負担も大きくなるので、小規模宅地等の特例を利用して評価額について少なくする事が大切です。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続により家やマンションや土地などの不動産を得たとき、法務局で名義変更の手続きをします。
必要書類は下のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産の売却が難しくなる以外にも、問題が生ずる心配も高くなってきます。
不動産を売却する場合
相続する家やマンションや土地などの不動産を売却する場合、岸和田市でもネットでできる一括査定のサイトであれば便利です。
複数ある会社から見積りがもらえるため高額で売ることが可能になります。
売った時の諸経費や税金についても事前に確かめておく事がポイントになります。
岸和田市の相続による遺留分
遺留分は相続人が一定の最低限の財産を受け取れる権利を守る仕組みになります。
遺言によって故人が自分自身の財産を好きなようにしていくことについては認められていますが、遺留分についてはそれらをある程度制限を与えるために作られています。
法定相続人である配偶者と子ども等がこうした権利を所有します。
具体的には、相続のすべての財産の一定分が遺留分として確保され、それが得られない遺言があるときには、その部分を取り戻すために遺留分侵害額請求をすることができます。
この仕組みの狙いは、被相続人の望みを尊重しながら、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。
遺留分については例外も存在し、例として兄弟姉妹については遺留分がないことになっています。
このため、岸和田市でも遺留分の遺産相続の揉め事も少なくありません。
岸和田市の相続においての遺言公正証書とは？
遺言公正証書とは、被相続人の考えを厳格に残していくための書類です。
これは公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立させていきます。
遺言書というのは自筆で書くということも認められていますが、形式不具合や偽造のリスクがあり得るので、遺言公正証書はそういった信用性の面で優れています。
とくに遺産分割が法定相続分とは違った分配を求めるときには、遺言公正証書を作成しておくと争いを予め防ぐことが可能です。
岸和田市の相続についての家族信託は？
家族信託とは岸和田市でも近ごろ関心を持たれている財産管理の手法になります。
家族信託は、信任できる家族に財産の管理を託し、その利益を受益者で分配する制度になります。
家族信託というのは、高齢化社会において認知症リスクに備えるために使われています。
認知症になると銀行口座の凍結等の恐れがありますが、あらかじめ信託契約を結べことで避けられます。
相続税申告においての税理士の必要性と岸和田市での費用相場とは？
相続税申告は相続の開始より10か月以内に行う必要がありますが、その手続きというのはとても面倒です。
とくに、不動産価値の評価や非上場株式の算出、各種控除の適用判断等、専門の知識が欠かせません。
たとえば、不動産評価においては路線価方式や倍率方式を利用する等、税務の規定に則った的確な評価を行っていきます。
配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例というような相続税の節税対策についての助言も税理士の職務になります。
税理士の存在は、申告漏れや誤りを回避して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の可能性を低くするために必要であるのは明らかと言えます。
岸和田市での税理士費用は、遺産の金額などにより変わってきます、一般的には下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税の効果を引き出せるので、費用対効果は良いです。
