竹田市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告については、竹田市でも複雑な手続きと知識が必要とされます。
家や土地などの不動産を含む遺産相続については、不動産の評価金額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用で、相続税の負担を抑えることが可能になります。
遺言公正証書や家族信託を使用することで、対立を未然に押さえておくとともに、相続税の負担を抑えることが可能になります。
竹田市でも遺産相続と相続税申告は大抵の方にとってよくわからない手続きであるため、税理士などに任せる方が大部分になります。
竹田市での遺産相続の流れは？
遺産相続については遺産分割や名義変更、相続税の申告等のような多くの手続きをしていきます。
おもな流れは以下の通りです。
被相続人の死亡と相続開始
相続というのは被相続人が亡くなった段階で始まります。
竹田市でも、第一に行うべき事は市町村区役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書を取得することになります。
相続人の確定
遺産分割を行うために相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調べて収集し、法定相続人を特定していきます。
相続人が複数の時は、全員で協議して遺産分割をします。
遺産内容の把握
相続対象の財産の対象を調査して、一覧化していきます。
この中には現金と預貯金や家やマンションや土地などの不動産と株券等の有価証券、保険金や借入金等が含まれます。
相続税の申告に大きく関わってくるため漏れがないように注意が必要です。
遺言書の確認
遺言書が残されている場合は、その文章に基づいて遺産分割を進めます。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言がありますが、最も安全なのが公正証書遺言です。
公証役場にて保管されるので紛失や偽造などの心配がないです。
限定承認や相続放棄を選択する
相続人は相続を受ける単純承認のほかに、相続放棄や限定承認を選ぶことができます。
被相続人に多額の借金がある時は、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすれば借金負担を回避することが可能になります。
遺産分割協議を行う
相続人全員で協議して遺産分割のやり方を決めます。
協議の内容について「遺産分割協議書」にまとめ、全員で署名と押印をします。
この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必要です。
相続税の申告と納付
遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税の申告が必要になります。
相続税申告期限は相続開始より10か月以内です。
不動産についての竹田市での相続のポイントとは
家や土地などの不動産は竹田市でも特に対応が難しい財産になります。
家やマンションなどの不動産を相続した時は下の点に注意しなくてはなりません。
不動産の評価額を割りだす
家やマンションや土地などの不動産の評価額には、竹田市でも路線価に固定資産税評価額や市場価格等の複数の基準が存在します。
相続税の計算は、通常、路線価が用いられます。
不動産の評価額が高額である場合、相続税負担も大きくなってくるため、小規模宅地等の特例を使用して評価額について減額することがポイントです。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続にて家やマンションや土地などの不動産を受け取った場合、法務局で名義変更の手続きをします。
提出書類は以下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をせずにいると、不動産の売却が困難になる以外にも、トラブルが出てくる危険も高くなってきます。
不動産を売却する場合
相続した家やマンションなどの不動産を売る時、竹田市でもネットの一括査定サービスを使うとラクです。
複数の不動産業者から見積もりしてもらえるため高額で売却可能です。
売却時の諸経費や税金のこともあらかじめ確認することがポイントになります。
竹田市の相続による遺留分は
遺留分は相続人が一定の最低限の財産をもらう権利を守る仕組みです。
遺言により被相続人が自分自身の財産を自由にすることは許可されていますが、遺留分についてはその自由を制約する形で設けられています。
法定相続人である配偶者や子どもなどが権利を所有しています。
遺産相続の財産の一定割合が遺留分になり、それを受け取れない遺言が存在する際は、その部分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」を行えます。
この仕組みの役割は被相続人の望みを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守る事にあります。
遺留分については例外も存在していて、兄弟姉妹には遺留分がないことになっています。
それによって、竹田市でも遺留分をめぐる遺産相続の揉め事も珍しくないです。
竹田市の相続による家族信託
家族信託は、竹田市でも最近注目を浴びている財産管理になります。
家族信託は信任し得る家族に財産管理を任せて、その利益を受益者に分配する仕組みです。
家族信託は、主に高齢化社会の認知症のリスクを避けるために役立っています。
認知症になると銀行口座の凍結などのリスクがありますが、先に信託契約をしておくことで回避可能になります。
竹田市の相続の遺言公正証書は？
遺言公正証書とは被相続人の意思を法的に有効な形で示すための書類になります。
遺言公正証書は公証役場で公証人が作り、第三者の証人二人が立ち会って成立となります。
遺言書は自分自身で書くというようなことも可能になりますが形式不具合や偽造の危険もあるので、遺言公正証書はそういった信用性の面で優れています。
特に遺産分割のやり方が法定相続分と違う分け方を求めたいときには遺言公正証書を残しておくと揉め事をあらかじめ防止できます。
相続税申告における税理士の役割と竹田市での費用相場とは
相続税申告は、相続開始から10か月以内に行いますが、相続税の手続きはものすごく複雑です。
不動産価値の算出や非上場株式の評価、各種控除の適用判断等、専門知識が求められます。
不動産の評価では路線価方式や倍率方式を利用するなど、税務上の規定に従った正確な評価をします。
配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例のような相続税の節税施策についてのアドバイスについても税理士の役割になります。
税理士の存在は、申告のミスや漏れを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために不可欠であるのは明らかと言えます。
竹田市での税理士の報酬は遺産金額などによって変わりますが、一般的には下のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税効果を見積もれるので、費用対効果は良いです。
