輪島市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税申告には、輪島市でも面倒な手続きと専門知識が不可欠です。
家やマンションや土地などの不動産を含む遺産相続では、不動産の評価額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用を通じて相続税負担を減らすことが可能です。
また、家族信託や遺言公正証書を使うことにより、トラブルを予め押さえておくと同時に、相続人の負担を減らすことが可能です。
輪島市でも遺産相続による相続税の申告は多くの方には難しい手続きであるので、税理士等の専門家にまかせる人が大部分です。
輪島市での遺産相続の手順
遺産相続には遺産分割や名義の変更や相続税申告等のようなたくさんの手続きを行います。
一般的な段取りは下の通りです。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続は被相続人が亡くなったときに始まります。
輪島市でもまず第一にやるべきことは役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を受領することです。
相続人の確定
遺産分割をするために、相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までリサーチして収集して、法定相続人を特定していきます。
相続人が1人でない時は、全員で協議して遺産分割をします。
遺産内容のリスト化
相続財産をすべて調査し、一覧化します。
現金や預貯金と家やマンションなどの不動産、株などの有価証券と保険金や借入金等が対象となってきます。
相続税の申告に多大に関わるため、抜けもれのないように注意が必要になります。
遺言書の確認
遺言書が存在する場合は、その文章によって遺産分割を進めていきます。
遺言書には自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言があって、一番安全性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場にて保持されるため、偽造や紛失などのような恐れがありません。
相続放棄と限定承認を選ぶ
相続人は、相続を受ける単純承認だけでなく、限定承認と相続放棄を選べます。
特に、被相続人に高額の借金が残っているときは家庭裁判所で相続放棄をすることによって借金の負担を回避することが可能になります。
遺産分割協議をする
相続人全員により相談を行って遺産分割のやり方を取り決めます。
相談の結果について遺産分割協議書にして、全員で署名と押印をします。
この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須です。
相続税の申告と納付
遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税の申告が必要になります。
相続税申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。
不動産についての輪島市での遺産相続のポイントとは？
家や土地などの不動産は輪島市でも特に扱いが難しい財産です。
家やマンションなどの不動産を相続した際には次のポイントに注意しましょう。
不動産の評価額を調査する
家やマンションなどの不動産の評価額は輪島市でも路線価や固定資産税評価額、市場価格等のいくつかの目安が存在します。
相続税の算出では、通常、路線価が使用されます。
不動産の評価額が上がってくる場合、相続税の負担も大きくなるので小規模宅地等の特例を使用して評価額について減らしていく事が大事になります。
相続登記による不動産の名義変更
相続により家や土地などの不動産を得たときは法務局において名義変更の手続きをします。
提出書類は以下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をせずにいると、不動産を売却するのが困難になる他にも、問題が生ずる恐れも高くなってきます。
不動産を売る場合
相続の家やマンションや土地などの不動産を売る際は輪島市でもネットの一括査定サイトならばカンタンです。
複数の不動産業者から見積もりを受けられるので、高い価格で売ることが可能です。
売却した時の税金や諸経費のことも予めチェックする事が重要です。
輪島市の相続についての家族信託
家族信託というのは、輪島市でも近年関心を集めている財産管理の手法です。
これは、信頼できる家族に財産管理委託して、その利益を受益者で分ける仕組みになります。
家族信託というのは、おもに高齢化社会の認知症リスクに備える目的で利用されています。
認知症になると銀行口座の凍結などのリスクもありますが、未然に信託契約をしておくことで避けることができます。
輪島市の相続による遺留分とは
遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産を受け取れる権利を保障するための制度になります。
遺言により故人が自身の財産について思い通りに分けることについては許可されますが、遺留分はそれをある程度抑える目的で作られました。
法定相続人の配偶者と子どもなどがこうした権利を持っています。
相続の全財産についての一定分が遺留分として確保され、それをもらうことができない遺言が存在した際は、その部分を受けるために遺留分侵害額請求を行うことが可能です。
この仕組みの役割は被相続人の望みを尊重しながら、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。
遺留分には例外も存在していて、例として兄弟姉妹は遺留分がありません。
それによって、輪島市でも遺留分の相続の争いも少なくありません。
輪島市の相続についての遺言公正証書は？
遺言公正証書とは、被相続人の意思を厳正に表すための書類になります。
遺言公正証書は、公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人によって立ち合いを行って成立となります。
遺言書というのは、自分で記述するといったことも認められていますが、形式の不具合や偽造の心配もあり得るので、遺言公正証書はそうした信頼性の面で選ばれています。
遺産分割の方法が法定相続分と異なる分け方にしたい場合には、遺言公正証書を残しておくことでいざこざを前もって防止することが可能です。
相続税申告における税理士の役割と輪島市での費用相場は
相続税の申告は相続開始より10か月以内に行わなければなりませんが、相続税申告の手続きというのはとても複雑になります。
とくに、不動産価値の算出、非上場株式の価値の算出や各種控除の適用等、専門の知識が要求されます。
たとえば、土地の評価では「倍率方式」や「路線価方式」を使用するなど、税務の規定による正確な評価を行います。
配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例等の節税施策のアドバイスについても税理士の役目です。
税理士の存在は申告の漏れやミスを回避し、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必要であると言えます。
輪島市での税理士の費用については遺産総額などで異なりますが、次のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を引き出せるため、費用対効果はよいです。
