白山市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告については、白山市でも面倒な手続きや知識が必要になります。
家やマンションや土地などの不動産の相続については、不動産の評価額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用により、相続税の負担を抑えることが可能になります。
さらに、家族信託や遺言公正証書を使って、揉め事を先に防いでおくのみならず、相続税の負担を減らせます。
白山市でも遺産相続による相続税の申告は、大方の方にとって縁のなかった手続きが必要であり、税理士等の専門家に依頼する方が多くなっています。
白山市での遺産相続の流れとは？
遺産相続については遺産分割、名義の変更や相続税申告などのような多くの手続きがあります。
一般的な手順は以下のようなものです。
被相続人の死亡と相続の開始
相続というのは被相続人が亡くなったときに始まってきます。
白山市でもまずやるべき手続きは市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を取得することです。
相続人の確定
遺産分割をするために相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで調べ上げて法定相続人を特定していきます。
相続人が複数いるときは全員にて話し合って遺産分割をします。
遺産の内容の一覧化
相続の財産をもれなく調査して、リストにします。
これらには預貯金、現金や家やマンションや土地などの不動産、株券等の有価証券、保険金、借入金などが対象となります。
相続税に大きな影響してくるため、漏れがないように注意してください。
遺言書の確認
遺言書が残されている場合は、内容によって遺産分割を行います。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあり、もっとも信頼性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場で保管するので紛失や偽造等といった危険がありません。
限定承認や相続放棄を選ぶ
相続人は、相続に同意する単純承認の他に、限定承認と相続放棄を選べます。
とくに、被相続人に少なくない借金が残されているときは家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることにより借金負担を回避することが可能になります。
遺産分割協議の実施
相続人全員で相談して遺産の分割方法を取り決めます。
話し合いの結果を遺産分割協議書にまとめ、全員で署名と押印をします。
遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約等に不可欠です。
相続税申告と納付
遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告をしなければなりません。
相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内になります。
不動産の白山市での相続のポイントとは？
家やマンションや土地などの不動産は、白山市でもとくに扱いが複雑な相続財産の一つです。
家やマンションや土地などの不動産の相続の時には以下のようなことに気をつけるようにしましょう。
不動産の評価額を算出する
家やマンションなどの不動産の評価額は、白山市でも固定資産税評価額や路線価や市場価格などのような複数の基準が存在します。
相続税の算定においては、通常、路線価が用いられます。
不動産の評価額が上がってくるときは相続税の負担が増えてくるため、小規模宅地等の特例を活用して評価額について減額していく事が重要です。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続で家やマンションなどの不動産をもらったときは法務局で名義変更手続きを行います。
必要となる書類は下のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産を売却することが困難になるのみならず、トラブルが生ずる心配も高くなってきます。
不動産を売却する場合
相続した家や土地などの不動産を売る場合は白山市でもネットでできる一括査定のサイトであればカンタンです。
複数不動産会社から査定がもらえるため、高値で売却できます。
売却した際の諸経費や税金についてもあらかじめ確かめておくことがポイントになります。
白山市の相続についての遺留分
遺留分とは相続人が最低限の財産をもらう権利を保障する仕組みになります。
遺言によって故人が自分の財産について思うように分けることは許されますが、遺留分についてはそれを一定程度抑えていく目的で作られています。
法定相続人の配偶者、子ども等が権利を持っています。
具体的には、財産についての一定分が遺留分となり、遺留分をもらうことができない遺言が存在した場合には、その部分を受領するために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能になります。
この制度の狙いは被相続人の希望を尊重しながら、相続人の最低限の生活を守る事です。
遺留分には例外も存在し、例えば兄弟姉妹には遺留分が認められません。
そのため、白山市でも遺留分の遺産相続の衝突も発生しています。
白山市の相続による家族信託
家族信託というのは白山市でも近年注目されている財産の管理方法です。
これは信頼し得る家族に財産の管理を任せて、そこから得られる利益を受益者で分配する仕組みになります。
家族信託というのは、おもに高齢化社会での認知症リスクを避けるために役に立てられています。
認知症の状態になると銀行口座の凍結などの危険もありますが、あらかじめ信託契約を結んでおけば避けることができます。
白山市の相続についての遺言公正証書
遺言公正証書は、被相続人の意志を厳重に残していく書面です。
遺言公正証書は、公証役場で公証人が作り、第三者の証人2名のもとで成立できます。
遺言書は自ら書き残すというようなことも可能になりますが、形式不具合や偽造の恐れもあり得るため、遺言公正証書は信用性の点で優位になります。
遺産分割の内容が法定相続分とは違った分割にしたい場合には遺言公正証書を作成しておくことでいざこざを予め防ぐことができます。
相続税の申告においての税理士の必要性と白山市での費用相場とは
相続税の申告は相続開始より10か月以内に行いますが、相続税申告の手続きは非常に面倒になります。
特に、不動産評価、非上場株式の価値の評価、各種控除の適用など、専門の知識が欠かせません。
例として、土地評価においては倍率方式や路線価方式を利用する等、税務の規定に従った精密な評価を行います。
生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例などの相続税の節税対策の助言についても税理士の役目になります。
税理士の存在は、申告の漏れや誤りを防ぎ、税務署からの指摘や税務調査を避けるために重要であると言えるでしょう。
白山市での税理士の料金は遺産金額等により違ってきますが、一般的には次のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果は良いといえます。
