白河市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税申告は、白河市でも多くの手続きや専門知識が欠かせないです。
家や土地などの不動産についての遺産相続では、不動産の評価金額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用によって、相続税の負担を軽減できます。
また、遺言公正証書や家族信託を活用することにより、揉め事をあらかじめ封じておくと同時に、相続税の負担を軽くできます。
白河市でも遺産相続と相続税申告は、たいていの人には難しい手続きなので、税理士等に依頼する人が大部分になります。
白河市での遺産相続の段取りは
遺産相続については遺産分割や名義変更、相続税申告などというたくさんの手続きをしていきます。
よくある手順は以下の通りです。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続は被相続人が死亡した時点で開始されます。
白河市でもまずすべきことは市町村区役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を入手することになります。
相続人の確定
遺産分割をするために、相続人を確定します。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まですべて収集して、法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が複数いる時は全員にて協議して遺産分割を行っていきます。
遺産の内容の調査
遺産相続財産を洗い出して探して、リスト可していきます。
これらには現金や預貯金と家やマンションなどの不動産、株券などの有価証券と保険金や借入金等が対象となります。
相続税に多大な関係するので、漏れがないよう気をつける必要があります。
遺言書の確認
遺言書があるときは、その中身により遺産分割を行います。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがあって、一番信頼性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場にて保存されるので偽造や紛失などの心配がないです。
限定承認や相続放棄を選択する
相続人は、遺産相続を引き受ける単純承認以外にも、限定承認と相続放棄を選べます。
とくに、被相続人に高額の借金がある時は、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることにより借金負担を回避することが可能です。
遺産分割協議を行う
相続人全員により協議を行って、遺産分割の方法を決定します。
話し合いの内容について遺産分割協議書に記載し、全員で署名・押印します。
遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要です。
相続税の申告と納付
遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告をする必要があります。
相続税申告期限は相続開始から10か月以内になります。
不動産の白河市での遺産相続のポイントは
家やマンションや土地などの不動産は白河市でも対応が煩雑な相続財産の一つです。
家や土地などの不動産を相続する時は以下のようなことに気をつけましょう。
不動産の評価額を確認する
家や土地などの不動産の評価額は白河市でも固定資産税評価額と路線価や市場価格などという複数の尺度が存在します。
相続税の算定には、一般的に路線価が使われます。
不動産の評価額が上がる場合は相続税の負担が増えるため、小規模宅地等の特例にて評価額を少なくしていくことがポイントになります。
不動産の名義変更（相続登記）
遺産相続にて家やマンションなどの不動産を受け取った時は法務局で名義変更の手続きを行います。
必要書類は以下の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないままだと、不動産を売却することが困難になるのみならず、トラブルが起こる心配も高くなります。
不動産を売る場合
相続する家やマンションなどの不動産を売る時、白河市でもネットの一括査定サイトを使うとかんたんです。
複数ある不動産業者から見積りを受けられるため、適正な金額で売却することが可能です。
売却時の税金や諸経費のことも先立ってチェックすることがポイントです。
白河市の相続においての遺言公正証書とは
遺言公正証書というのは、被相続人の意思を厳重に残す書面です。
これは公証役場において公証人が作成し、第三者の証人二人が立ち会って成立になります。
遺言書は、自ら執筆するということもできますが形式の不具合や偽造される恐れもあり得るので、遺言公正証書はそういった信頼性の点で勝っています。
特に遺産分割のやり方が法定相続分とは異なる分割を考えている際には遺言公正証書にしておくと揉め事をあらかじめ防止できます。
白河市の相続についての遺留分とは？
遺留分というのは相続人が最低限の財産を得る権利を保障する仕組みになります。
遺言で故人が自分自身の財産を思う通りにすることについては許可されますが、遺留分はその自由を一定程度制限するために作られています。
法定相続人である配偶者と子ども等がこうした権利を持ちます。
遺産相続の全財産の一定分が遺留分になって、それを受け取ることができない遺言が存在する時には、遺留分を受けるために遺留分侵害額請求をできます。
遺留分の役割は被相続人の希望を尊重しながら、相続人の最低限の生活を守ることにあります。
遺留分については例外もあって、たとえば兄弟姉妹は遺留分が認められていません。
これによって、白河市でも遺留分関連の相続の争いも少なくないです。
白河市の相続による家族信託は？
家族信託とは、白河市でも近頃話題になっている財産管理です。
家族信託は信用し得る家族に財産管理を託し、その利益を受益者で分ける制度です。
家族信託は、主に高齢化社会においての認知症のリスクに備えるために効果的です。
認知症の状態になると資産凍結などの恐れもあり得えますが、前もって信託契約をしておけば避けられます。
相続税の申告での税理士の役目と白河市での費用相場は
相続税申告は相続開始より10か月以内にする必要がありますが、相続税の申告手続きは非常に難解になります。
不動産算出、非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断等、専門の知識が不可欠になります。
土地の評価においては倍率方式や路線価方式を使う等、税務規定に則った正しい評価を行います。
生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例等の相続税の節税対策についての助言についても税理士の職務になります。
税理士は、申告の誤りや漏れを防ぎ、税務署からの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必須であると言えます。
白河市での税理士の費用については、遺産の総額などによって異なってきますが、一般的には下のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税効果を見積もれるので、費用対効果はよいです。
