魚津市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告は、魚津市でも多くの手続きと専門知識が求められます。
家や土地などの不動産の遺産相続では、不動産の評価金額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用によって、相続税負担を少なくすることが可能です。
また、家族信託や遺言公正証書を活用することにより、いざこざを事前に防いでおくのみならず、相続人の負担を抑えることが可能です。
魚津市でも遺産相続での相続税の申告は、ほとんどの人には縁のなかった手続きであり、税理士等に頼む人が大部分になります。
魚津市での遺産相続の段取りとは
遺産相続には遺産分割と名義の変更、相続税申告などという多くの手続きがあります。
主な段取りは下の通りです。
被相続人の死亡と相続開始
相続というのは被相続人が亡くなったときに始まります。
魚津市でも、まずすべき事は市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証をもらうことになります。
相続人の確定
遺産分割を始めるために、相続人を確定します。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで調査して収集して、法定相続人を特定させます。
相続人がひとりでない時は全員で意見調整をして遺産分割をします。
遺産内容の把握
相続対象の財産がどのようなものかを調べて、リストにします。
これらには現金、預貯金と家や土地などの不動産と株券などの有価証券、保険金と借入金などが対象になってきます。
相続税に多大に関わってくるので漏れがないように注意が必要です。
遺言書の確認
遺言書が存在する時は、その中身によって遺産分割をしていきます。
遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあって、もっとも安心なのが公正証書遺言です。
公証役場にて保存されるので、偽造や紛失などといった危険がないです。
相続放棄や限定承認の選択
相続人は、相続を引き受ける単純承認以外に、相続放棄と限定承認を選択できます。
被相続人に高額の借金がある時には家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることにより借金の負担を回避可能になります。
遺産分割協議の実施
相続人全員によって話し合って、遺産分割の方法を取り決めます。
相談の結果について遺産分割協議書にして、全員で署名と押印をします。
遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要になります。
相続税申告と納付
遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税の申告が必要です。
相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内です。
不動産についての魚津市での遺産相続のポイントとは？
家やマンションなどの不動産は、魚津市でも対応が煩雑な財産になります。
家や土地などの不動産を相続したときは次の点に気をつけましょう。
不動産の評価額を調査する
家やマンションや土地などの不動産の評価額は、魚津市でも固定資産税評価額と路線価、市場価格などといったいくつかの規準が存在します。
相続税の算定では、普通は路線価を使用します。
不動産の評価額が上がるときは相続税の負担が増えてくるので小規模宅地等の特例を使用して評価額を少なくしていくことがポイントになります。
不動産の名義変更（相続登記）
相続にて家やマンションなどの不動産を取得したときは法務局で名義変更手続きをします。
必要書類は下のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産の売却が難しくなるのみでなく、問題が出てくる危険も高くなってきます。
不動産を売却する場合
相続する家やマンションや土地などの不動産を売却する際は魚津市でもネットの一括査定サイトを使えばラクです。
複数不動産業者から査定を受けられるので、高額で売却することが期待できます。
売った時の諸経費や税金のこともあらかじめ調査することがポイントになります。
魚津市の相続の遺言公正証書とは？
遺言公正証書とは、被相続人の希望を法的に有効な形で示していく書面になります。
これは、公証役場にて公証人が作成し、証人2名が立ち会って成立させていきます。
遺言書は、自身で書くというようなことも認められていますが、形式の不備や偽造の心配もあるため、遺言公正証書はその信頼性の点で優位になります。
とくに遺産分割の方法が法定相続分とは違う分け方をしたいときには遺言公正証書を作成しておくと対立を未然に防止することが可能です。
魚津市の相続による家族信託とは
家族信託は、魚津市でも最近話題になっている財産管理の方法になります。
家族信託は信頼できる家族に財産管理を託し、それによる利益を受益者で分ける仕組みです。
家族信託というのは、高齢化社会での認知症リスクに備える目的で効果的です。
認知症の状態になると資産凍結などの心配もあり得えますが、予め信託契約をしておくことで避けることができます。
魚津市の相続での遺留分は
遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産をもらえる権利を保護するための制度になります。
遺言により被相続人が自らの財産を自由に与えることについては許可されますが、遺留分についてはそれをある程度制限するために作られています。
法定相続人の配偶者や子ども等がこうした権利があります。
具体的には、財産の一定割合が遺留分になって、それが得られない遺言が存在する時は、その部分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。
この仕組みの目的は、被相続人の望みを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守る事にあります。
遺留分については例外もあって、例として兄弟姉妹については遺留分がありません。
これにより、魚津市でも遺留分に関する相続のトラブルも珍しくありません。
相続税申告においての税理士の役目と魚津市での費用相場とは
相続税の申告は相続開始から10か月以内にしなければなりませんが、その手続きというのはとても複雑になります。
とくに、不動産評価や非上場株式の価値の評価、各種控除の適用など、専門知識が必要です。
土地の評価においては倍率方式や路線価方式を利用する等、税務上の規定による的確な評価をします。
生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例といった相続税の節税策の助言も税理士の仕事になります。
税理士の存在は、申告のミスや漏れを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査の可能性を低くするために重要であると思われます。
魚津市での税理士の料金については遺産額などで変わってきます、一般的には下のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を見通せるため、費用対効果は良いといえます。
