中新川郡上市町の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告については、中新川郡上市町でも多くの手続きや知識が不可欠です。
家や土地などの不動産についての相続では、不動産の評価額の調査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用にて相続税の負担を軽くすることが可能です。
加えて、遺言公正証書や家族信託を利用することにより、トラブルを予め封じておくだけでなく、相続税の負担を軽くすることが可能です。
中新川郡上市町でも、遺産相続での相続税の申告というのは大抵の人には難解な手続きであるため、税理士などにまかせる人がほとんどの
中新川郡上市町での遺産相続の流れは
遺産相続には遺産分割と名義の変更や相続税申告などといった多数の手続きがあります。
おもな手順は以下の通りになります。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続というのは被相続人が亡くなった時点で始まってきます。
中新川郡上市町でもまず第一に行うべきことは市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を入手することです。
相続人の確定
遺産分割をするために、相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで精査して集めて、法定相続人の特定を行います。
相続人がひとりでない際は、全員にて相談して遺産分割を行っていきます。
遺産内容の把握
相続の財産をもれなく吟味して、一覧化していきます。
これには預貯金と現金や家や土地などの不動産、株券等の有価証券と保険金と借入金等が対象になってきます。
相続税に大きな関わってくるため抜けのないよう注意しましょう。
遺言書の確認
遺言書が残されている場合は、情報に基づいて遺産分割を行います。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあるのですが、もっとも信頼度が高いのが公正証書遺言です。
公証役場で保管するので偽造や紛失などといった恐れがありません。
限定承認と相続放棄を選ぶ
相続人は、遺産相続を承認する単純承認の他に、相続放棄や限定承認を選択可能になります。
特に、被相続人に多くの借金がある際には、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることによって借金の負担を回避できます。
遺産分割協議を行う
相続人全員で相談して、遺産分割の方法を定めます。
話し合いの結果を「遺産分割協議書」に記し、全員が署名・押印します。
この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約などに不可欠になります。
相続税の申告と納付
遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告をする必要があります。
相続税申告期限は相続開始より10か月以内です。
不動産を含む中新川郡上市町での遺産相続のポイントとは
家やマンションなどの不動産は、中新川郡上市町でも特に対応が難しい相続財産になります。
家やマンションや土地などの不動産の相続のとき、次のようなことに注意してください。
不動産の評価額を確認する
家やマンションや土地などの不動産の評価額は中新川郡上市町でも路線価と固定資産税評価額や市場価格等といういくつかの尺度が存在します。
相続税の算出には、一般的に路線価が使われます。
不動産の評価額が高いと相続税負担が多くなるので小規模宅地等の特例にて評価額を減らす事が重要です。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続によって家や土地などの不動産を取得した場合、法務局において名義変更手続きをします。
必要となる書類は次のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産を売るのが困難になる他にも、トラブルが生じるリスクもあります。
不動産を売却する場合
相続の家や土地などの不動産を売る時、中新川郡上市町でもネットでできる一括査定サービスを利用するとかんたんです。
複数ある業者から見積りを受けられるので、適正な価格で売却できます。
売った時の税金や諸経費についても先に調べておく事がポイントになります。
中新川郡上市町の相続での遺留分は？
遺留分は相続人が一定の最低限の財産を得られる権利を保護する仕組みになります。
遺言により被相続人が自身の財産を思う通りにしていくことは認められますが、遺留分についてはそれらを一定程度制約するために設定されています。
法定相続人である配偶者、子どもなどが権利を持ちます。
具体的には、遺産相続の財産の一定割合が遺留分となり、それがもらえない遺言がある時は、その部分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能です。
この仕組みの狙いは被相続人の意志を尊重しながら、相続人の最低限の生活をサポートする事です。
遺留分については例外も存在し、例えば兄弟姉妹は遺留分が存在しません。
そのため、中新川郡上市町でも遺留分関連の相続の衝突も珍しくありません。
中新川郡上市町の相続における遺言公正証書は
遺言公正証書は、被相続人の考えを法的に示す書面になります。
遺言公正証書は公証役場にて公証人が作り、第三者の証人2名によって立ち合いをして成立します。
遺言書は、自筆で書き残すことも可能ですが形式不具合や偽造される恐れがあるので、遺言公正証書はその信用性の面で選ばれます。
とりわけ遺産分割の内容が法定相続分とは違った分割にしたいときには遺言公正証書にしておくと対立を前もって防止することが可能です。
中新川郡上市町の相続においての家族信託とは？
家族信託とは、中新川郡上市町でも近年話題になっている財産管理の手法になります。
これは、信任し得る家族に財産の管理を委ねて、その利益を受益者で分ける制度になります。
家族信託は、高齢化社会の認知症リスクを避けるために効果的です。
認知症になると銀行口座の凍結などの心配もあり得えますが、前もって信託契約を結んでおけば避けることができます。
相続税申告における税理士の役割と中新川郡上市町での費用相場は？
相続税申告は相続開始より10か月以内にしますが、その手続きというのは非常に難解になります。
とくに、不動産評価、非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断など、専門の知識が必要になります。
例として、土地評価では「路線価方式」や「倍率方式」を用いるなど、税務規定によった的確な評価を行います。
生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例などの節税施策の助言も税理士の役目になります。
税理士は、申告の漏れやミスを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の確率を下げるために重要であると考えられます。
中新川郡上市町での税理士の費用は遺産金額などで異なりますが、一般的には以下のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を見込めるので、費用対効果はよいといえます。
