赤磐市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税申告については、赤磐市でも難解な手続きや知識が必須です。
家やマンションや土地などの不動産を含む遺産相続では、不動産の評価金額の調査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用を通して相続税負担を少なくすることが可能です。
さらに、遺言公正証書や家族信託を活用することによって、いざこざを前もって封じておくとともに、相続税の負担を軽減できます。
赤磐市でも遺産相続と相続税の申告は、多くの人には縁のなかった手続きであるため、税理士などに頼む人が大部分になります。
赤磐市での遺産相続の手順は
遺産相続については、遺産分割、名義変更や相続税申告などというような多数の手続きを行っていきます。
一般的な手順は下のようなものです。
被相続人の死亡と相続の開始
相続というのは被相続人が亡くなった時に開始します。
赤磐市でも、まず第一にやるべき事は市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証を取得することになります。
相続人の確定
遺産分割をするために、相続人を確定します。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までたどって収集し、法定相続人を特定していきます。
相続人が複数人の場合は、全員によって協議して遺産分割を行います。
遺産内容の調査
遺産相続財産を洗い出して調べて、一覧にします。
これらには現金、預貯金、家やマンションや土地などの不動産と株等の有価証券、保険金、借入金などが対象となります。
相続税に大きく影響してくるため、抜けもれのないように注意が必要です。
遺言書の確認
遺言書があるときは、その意向により遺産分割を進めます。
遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがあり、もっとも安心なのが公正証書遺言になります。
公証役場で保存されるため、紛失や偽造等というような心配がありません。
限定承認や相続放棄を選択する
相続人は遺産相続を引き受ける単純承認だけでなく、限定承認と相続放棄を選択可能です。
被相続人に多くの借金が残っているときには、家庭裁判所で相続放棄をすることにより借金負担を回避可能です。
遺産分割協議をする
相続人全員によって相談して、遺産分割方法を取り決めます。
相談の決定について遺産分割協議書にまとめて、全員が署名と押印をします。
この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須です。
相続税申告と納付
遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告をしなければなりません。
相続税申告期限は相続開始から10か月以内になります。
不動産についての赤磐市での遺産相続のポイントとは？
家やマンションや土地などの不動産は、赤磐市でもとくに扱いにくい相続財産になります。
家や土地などの不動産の相続の場合、下のポイントに気をつけましょう。
不動産の評価額を確認する
家やマンションや土地などの不動産の評価額は赤磐市でも固定資産税評価額、路線価、市場価格等といういくつかの目安があります。
相続税の算定には、通常、路線価が使用されます。
不動産の評価額が高くなると相続税の負担も大きくなるため小規模宅地等の特例を活用して評価額について減額することが大切になります。
相続登記による不動産の名義変更
相続で家やマンションや土地などの不動産を受領した時、法務局において名義変更手続きを行います。
必要となる書類は以下のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をせずにいると、不動産を売却することが厳しくなるだけでなく、問題が生じる心配も高くなります。
不動産を売る場合
相続した家や土地などの不動産を売る時、赤磐市でもネットの一括査定サービスであればカンタンです。
複数の不動産会社から見積りがもらえるため、高い価格で売却可能になります。
売却した際の税金や諸経費のことも事前に確認することが重要になります。
赤磐市の相続における家族信託は
家族信託とは赤磐市でも近年関心を集めている財産管理です。
これは、信頼し得る家族に財産の管理を委ねて、その利益を受益者に分ける仕組みになります。
家族信託というのは、主に高齢化社会においての認知症のリスクのために活用されています。
認知症になってしまうと資産凍結等の心配があり得えますが、事前に信託契約を結べことで避けられます。
赤磐市の相続についての遺留分
遺留分とは相続人が決められた最低限の財産を得られる権利を守るための制度です。
遺言により被相続人が自分の財産を思う通りにしていくことは許可されていますが、遺留分についてはそれを制限する形で作られました。
法定相続人の配偶者と子どもなどが権利を持ちます。
具体的には、すべての財産についての一定割合が遺留分になって、遺留分を受けられない遺言があった時には、遺留分を受けるために遺留分侵害額請求を行うことが可能になります。
この仕組みの役目は、被相続人の考えを認めながら、相続人の最低限の生活を守る事にあります。
遺留分には例外も存在し、兄弟姉妹は遺留分が存在しません。
これにより、赤磐市でも遺留分に関する遺産相続の争いも少なくありません。
赤磐市の相続の遺言公正証書は
遺言公正証書は、被相続人の意志を厳格に残していくための書類です。
遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作り、第三者の証人二人のもとで成立できます。
遺言書は、自筆で執筆するということも可能ですが形式の不具合や偽造の心配があり得るので、遺言公正証書はそういった信頼性の面で優れています。
特に遺産分割が法定相続分と違う分割をしたいときには、遺言公正証書を残しておくことでいざこざを予め防止することができます。
相続税の申告における税理士の役割と赤磐市での費用相場は
相続税申告は、相続の開始から10か月以内に行う必要がありますが、相続税申告の手続きはかなり煩雑です。
とくに、不動産評価や非上場株式の算出、各種控除の適用など、専門の知識が求められる場面が多々あります。
例として、土地評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を使用する等、税務の規定に則った正確な評価をしていきます。
生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例などの相続税の節税施策のアドバイスも税理士の仕事になります。
税理士の存在は、申告の漏れや誤りを防ぎ、税務署からの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必須であると言えます。
赤磐市での税理士の報酬については、遺産額などによって変わってきます、一般的には下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税の効果を引き出せるため、費用対効果は良いといえます。
