奥州市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税の申告は、奥州市でも難解な手続きや専門知識が必要です。
家や土地などの不動産についての遺産相続においては、不動産の評価金額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用で、相続税の負担を抑えられます。
また、遺言公正証書や家族信託を活用することで、衝突をあらかじめ防止しておくだけでなく、相続人の負担を少なくできます。
奥州市でも遺産相続と相続税の申告というのはたいていの人にとって難解な手続きであるため、税理士などの専門家に任せる人が大部分になります。
奥州市での遺産相続の流れは?
遺産相続については遺産分割と名義変更、相続税申告などといった多くの手続きが含まれます。
一般的な手順は下の通りになります。
被相続人の死亡と相続の開始
相続というのは被相続人が死亡したときに開始します。
奥州市でも、まず第一にやるべき手続きは役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書を取得することになります。
相続人の確定
遺産分割を始めるために相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までたどって法定相続人を特定させます。
相続人が一人でないときは、全員によって意見調整をして遺産分割をします。
遺産の内容のリスト化
遺産相続の財産がどのようなものかを調査し、一覧にします。
預貯金と現金と家やマンションや土地などの不動産と株券等の有価証券や保険金や借入金等が対象になります。
相続税申告に多大に影響するため抜けのないように注意が必要です。
遺言書の確認
遺言書が存在するときは、中身を基に遺産分割を進めていきます。
遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があり、一番安全なのが公正証書遺言になります。
公証役場にて保持されるため、偽造や紛失等といったリスクがないです。
相続放棄や限定承認を選ぶ
相続人は相続を受け入れる単純承認の他に、相続放棄や限定承認を選べます。
被相続人に少なくない借金がある時は、家庭裁判所で相続放棄をすることによって借金負担を回避することが可能です。
遺産分割協議をする
相続人全員で協議して遺産分割の方法を取り決めます。
話し合いの内容を「遺産分割協議書」にまとめ、全員で署名と押印をします。
この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠です。
相続税の申告と納付
遺産総額が基礎控除額(3,000万円+法定相続人×600万円)を超える場合、相続税の申告が必要になります。
相続税の申告期限は相続開始より10か月以内になります。
不動産についての奥州市での遺産相続のポイントとは?
家やマンションなどの不動産は、奥州市でも扱いづらい財産になります。
家やマンションや土地などの不動産を相続した際には以下の点に注意しましょう。
不動産の評価額を調査する
家やマンションや土地などの不動産の評価額は、奥州市でも路線価に固定資産税評価額や市場価格等といったいくつかの規準が存在します。
相続税の計算では、通常、路線価を利用します。
不動産の評価額が高額になる場合は相続税負担も大きくなってくるので、小規模宅地等の特例を利用して評価額を減額することが大切です。
不動産の名義変更(相続登記)
相続によって家やマンションや土地などの不動産を受け取った時、法務局にて名義変更手続きを行います。
提出する書類は次の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないままだと、不動産の売却が厳しくなるのみでなく、問題が生じる心配も高くなります。
不動産を売る場合
相続する家や土地などの不動産を売る場合は奥州市でもネットの一括査定のサービスを使えば手間がかかりません。
複数ある不動産屋から査定を受けられるので、適正な価格で売却することができます。
売った際の税金や諸経費のこともあらかじめ調べる事が大切です。
奥州市の相続の遺言公正証書とは
遺言公正証書は被相続人の考えを厳格に残すための書面になります。
遺言公正証書は公証役場にて公証人が作り、証人2名が立ち会って成立します。
遺言書というのは、自筆で執筆するといったこともできますが形式の不具合や偽造される恐れもあるため、遺言公正証書はそうした信用性の点で勝っています。
とくに遺産分割の方法が法定相続分と違う分割を求めたい場合には、遺言公正証書を作成しておくと争いを未然に防止することができます。
奥州市の相続による家族信託は?
家族信託とは、奥州市でもここ数年注目を集めている財産管理です。
家族信託は、信頼し得る家族に財産の管理を委ねて、その利益を受益者で分ける仕組みです。
家族信託というのは、主として高齢化社会での認知症のリスクに備えるために使われています。
認知症の状態になると資産凍結等のリスクもありますが、あらかじめ信託契約を結べことで避けられます。
奥州市の相続における遺留分
遺留分とは相続人が最低限の財産を受け取る権利を守るための仕組みです。
遺言で被相続人が自身の財産を好きなように与えることについては認められますが、遺留分はそれらを制限を与える目的で設けられました。
法定相続人である配偶者、子ども等がこうした権利があります。
遺産相続のすべての財産の一定分が遺留分として確保され、遺留分を受け取ることができない遺言があった場合には、遺留分を受領するために遺留分侵害額請求を行うことが可能になります。
この制度の役割は、被相続人の意思を認めつつ、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。
遺留分には例外もあって、例として兄弟姉妹は遺留分がありません。
これにより、奥州市でも遺留分についての相続の揉め事も発生します。
相続税申告における税理士の役目と奥州市での費用相場は
相続税の申告は相続の開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税の手続きはとても複雑です。
不動産価値の算出や非上場株式の価値の算出や各種控除の適用など、専門知識が必要です。
例えば、不動産の評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を利用する等、税務の規定に則った精密な評価を行います。
生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例といった相続税の節税施策についての助言も税理士の職務です。
税理士は申告のミスや漏れを防いで、税務署からの誤りの指摘や税務調査の確率を下げるために必須であるのは明らかと言えます。
奥州市での税理士の報酬については、遺産額等によって変わってきます、次のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満:20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円:30万から50万円
- 遺産総額1億円以上:50万円以上
報酬以上に節税の効果を引き出せるので、費用対効果は良いです。