竹ノ塚の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税申告については、竹ノ塚でも多くの手続きと知識が必須になります。
家やマンションや土地などの不動産を含む遺産相続では、不動産の評価金額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用にて相続税の負担を軽減できます。
家族信託や遺言公正証書を活用して、争いを未然に阻んでおくとともに、相続人の負担を軽くすることが可能になります。
竹ノ塚でも、遺産相続での相続税申告はほとんどの方にとってよくわからない手続きであり、税理士等にまかせる人が大半です。
竹ノ塚での遺産相続の流れとは
遺産相続については、遺産分割、名義の変更、相続税の申告などという多数の手続きを行っていきます。
主な手順は以下の通りになります。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続というのは被相続人が亡くなった段階で始まります。
竹ノ塚でも、最初にやるべき事は市町村区役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証を受け取ることになります。
相続人の確定
遺産分割を行うために、相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調査して法定相続人を特定させます。
相続人がひとりでない時は、全員にて協議して遺産分割を行います。
遺産内容のリスト化
遺産相続財産をすべて集めて、リストにします。
これらには預貯金、現金、家や土地などの不動産、株等の有価証券、保険金、借入金等が含まれます。
相続税に大きな関わるため、抜けのないように気をつける必要があります。
遺言書の確認
遺言書が残されている際は、その文章を基本に遺産分割をします。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがあるのですが、一番安全なのが公正証書遺言になります。
公証役場にて保持されるので紛失や偽造などといった恐れがないです。
相続放棄や限定承認の選択
相続人は相続を受ける単純承認のみでなく、相続放棄や限定承認を選べます。
とくに、被相続人に多額の借金が残されている場合は家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることにより借金の負担を避けることができます。
遺産分割協議をする
相続人全員によって話し合い遺産分割方法を決定します。
相談の結果を遺産分割協議書にまとめ、全員で署名・押印します。
この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更等に不可欠になります。
相続税申告と納付
遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告をしなければなりません。
相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内となっています。
不動産を含む竹ノ塚での相続のポイントとは？
家や土地などの不動産は竹ノ塚でも特に扱いにくい相続財産の一つになります。
家やマンションや土地などの不動産を相続した時、次のようなことに気をつけましょう。
不動産の評価額を確認する
家やマンションなどの不動産の評価額は、竹ノ塚でも固定資産税評価額、路線価、市場価格などといった複数の目安が存在します。
相続税の算出では、普通は路線価が用いられます。
不動産の評価額が上がる場合は相続税の負担が多くなってくるので小規模宅地等の特例を使って評価額について減らしていく事がポイントです。
相続登記による不動産の名義変更
相続により家や土地などの不動産を取得した場合は法務局にて名義変更の手続きをします。
提出するための書類は次の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産を売却するのが厳しくなるだけでなく、問題が生じる恐れも高くなります。
不動産を売る場合
相続の家や土地などの不動産を売る場合、竹ノ塚でもネットの一括査定サイトを使うとかんたんです。
複数不動産屋から見積もりがもらえるので、高額で売却可能です。
売った時の税金や諸経費のことも先立って確かめる事が大切です。
竹ノ塚の相続における遺留分は？
遺留分というのは相続人が定められた最低限の財産を得る権利を保障するための制度になります。
遺言により故人が自分の財産について自由に分けることについては許可されますが、遺留分はそれを一定程度抑えるために設定されています。
法定相続人の配偶者や子ども等が権利があります。
具体的には、すべての財産についての一定程度が遺留分になって、それがもらえない遺言があった際には、その部分をもらうために遺留分侵害額請求を行うことが可能です。
遺留分の目的は被相続人の考えを認めつつ、相続人の最低限の生活を保護する事です。
遺留分については例外も存在していて、例として兄弟姉妹については遺留分が認められません。
これにより、竹ノ塚でも遺留分をめぐる遺産相続のいざこざも少なくないです。
竹ノ塚の相続の家族信託は？
家族信託とは竹ノ塚でも近頃関心を集めている財産の管理方法になります。
家族信託は、信用できる家族に財産管理委託して、それによる利益を受益者に分ける制度になります。
家族信託は、主に高齢化社会での認知症リスクに備える目的で活用されています。
認知症を発症すると資産凍結等のリスクがあり得えますが、未然に信託契約を結べことで避けられます。
竹ノ塚の相続についての遺言公正証書とは？
遺言公正証書は、被相続人の考えを厳格に残すための書面になります。
遺言公正証書は公証役場で公証人が作成し、証人2名の立ち会いのもとで成立させることができます。
遺言書というのは自ら書くことも可能ですが、形式欠陥や偽造の心配もあり得るので、遺言公正証書はそういった信用性の点で選ばれます。
とりわけ遺産分割の内容が法定相続分とは異なる分け方を求めたい時には遺言公正証書を作っておくとトラブルを事前に防ぐことが可能になります。
相続税申告での税理士の必要性と竹ノ塚での費用相場とは？
相続税の申告は、相続開始から10か月以内にしなければなりませんが、その手続きというのはとても煩雑です。
不動産算出、非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断など、専門知識が欠かせません。
不動産の評価においては路線価方式や倍率方式を使用するなど、税務規定によった精密な評価を行っていきます。
生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例等の相続税の節税策の助言も税理士の仕事になります。
税理士の存在は申告の誤りや漏れを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必要であると言えるでしょう。
竹ノ塚での税理士の費用については、遺産金額などにより変わりますが、一般的には下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税の効果を見込めるため、費用対効果はよいです。
