下妻市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税申告は、下妻市でも煩雑な手続きと専門知識が必要になります。
家やマンションや土地などの不動産を含む遺産相続については、不動産の評価金額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用によって相続税負担を減らすことが可能になります。
加えて、家族信託や遺言公正証書を利用することで、いざこざを予め防いでおくだけでなく、相続人の負担を少なくすることが可能です。
下妻市でも遺産相続による相続税の申告というのは、大抵の人にとっては難しい手続きであるため、税理士などに依頼する人がほとんどの
下妻市での遺産相続の流れは？
遺産相続には、遺産分割や名義の変更と相続税の申告などのたくさんの手続きが含まれます。
主な流れは次の通りになります。
被相続人の死亡と相続の開始
相続は被相続人が死亡したときにスタートします。
下妻市でも、最初に行うべきことは役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証をもらうことです。
相続人の確定
遺産分割を行うために、相続人を確定します。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで精査して法定相続人を特定していきます。
相続人が複数人の場合は全員で相談して遺産分割をします。
遺産の内容のリスト化
遺産相続の財産の対象となるものを精査して、リストにします。
預貯金と現金や家やマンションや土地などの不動産や株券等の有価証券、保険金、借入金などが対象となります。
相続税申告に大きな関わってくるので、抜け落ちのないように気をつけてください。
遺言書の確認
遺言書が残されている際は、その情報に基づいて遺産分割を行います。
遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあり、一番安心なのが公正証書遺言になります。
公証役場で保管するため、偽造や紛失などというような危険がありません。
相続放棄と限定承認を選択する
相続人は遺産相続を引き受ける単純承認の他に、相続放棄や限定承認を選ぶことができます。
被相続人に高額の借金がある際には家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすれば借金負担を回避することが可能になります。
遺産分割協議を行う
相続人全員により相談を行って、遺産分割のやり方を決定します。
話し合いの内容を「遺産分割協議書」に記して、全員が署名と押印をします。
この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約等に不可欠になります。
相続税申告と納付
遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告をしなければなりません。
相続税申告期限は相続開始から10か月以内となっています。
不動産の下妻市での遺産相続のポイントは？
家やマンションや土地などの不動産は、下妻市でもとくに対応が難しい財産の一つになります。
家やマンションや土地などの不動産を相続する時は以下のようなことに気をつけるようにしましょう。
不動産の評価額を算出する
家やマンションなどの不動産の評価額は下妻市でも固定資産税評価額、路線価、市場価格などといったいくつかの目安が存在します。
相続税の割り出しにおいては、通常は路線価を利用します。
不動産の評価額が上がると相続税の負担が増えるので小規模宅地等の特例を適用して評価額について減らしていくことがポイントです。
不動産の名義変更（相続登記）
遺産相続にて家やマンションや土地などの不動産を取得した場合、法務局にて名義変更の手続きを行います。
要求される書類は以下のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売却することが困難になる他にも、トラブルが生じる危険も高くなります。
不動産を売る場合
相続した家やマンションなどの不動産を売る際、下妻市でもネットの一括査定のサイトを使えばカンタンです。
複数の不動産屋から査定を受けられるので、高額で売ることが可能です。
売却した時の諸経費や税金のこともあらかじめ確かめておくことが大切です。
下妻市の相続の家族信託
家族信託というのは、下妻市でも近頃関心を集めている財産の管理方法になります。
これは信頼し得る家族に財産管理を託し、その利益を受益者に分ける制度になります。
家族信託は、主に高齢化社会の認知症のリスクのために役に立てられています。
認知症になると資産凍結などの危険もあり得えますが、予め信託契約をしておくことで避けられます。
下妻市の相続での遺留分は
遺留分とは相続人が一定の最低限の財産を得られる権利を保護するための仕組みになります。
遺言で故人が自らの財産について自由に分けることは許されますが、遺留分はその自由を抑えていく形で設けられています。
法定相続人である配偶者と子どもなどが権利を所有しています。
具体的には財産についての一定分が遺留分になって、それを受けられない遺言が存在する場合には、遺留分をもらうために遺留分侵害額請求を行うことが可能です。
この制度の役目は、被相続人の意志を尊重しながら、相続人の最低限の生活をサポートする事にあります。
遺留分には例外もあって、兄弟姉妹については遺留分が認められていません。
これによって、下妻市でも遺留分についての相続の争いも少なくないです。
下妻市の相続における遺言公正証書
遺言公正証書は、被相続人の希望を法的に有効な形で表すための書類になります。
遺言公正証書は公証役場で公証人が作り、証人二人の立ち会いのもとで成立します。
遺言書というのは、自分自身で記述することも認められていますが、形式不備や偽造される恐れがあるので、遺言公正証書は信用性の面で優位になります。
特に遺産分割の中身が法定相続分とは異なる分割をしたい場合には遺言公正証書を残しておくと対立を先に防ぐことが可能になります。
相続税申告における税理士の役目と下妻市での費用相場とは
相続税の申告は相続の開始より10か月以内にしますが、相続税の申告手続きはとても面倒です。
とくに、不動産価値の評価、非上場株式の評価、各種控除の適用など、専門の知識が必要になります。
土地評価では倍率方式や路線価方式を用いる等、税務上の規定に沿った正しい評価を行います。
配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例というような相続税の節税方法のアドバイスも税理士の職務です。
税理士の存在は、申告漏れや誤りを防ぎ、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために必須であると言えます。
下妻市での税理士の料金は、遺産の額などにより異なってきますが、一般的には下のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税の効果を期待できるので、費用対効果は高いといえます。
