東御市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告は、東御市でも複雑な手続きや専門知識が必須になります。
家やマンションなどの不動産についての相続では、不動産の評価額の調査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用にて相続税負担を軽くできます。
また、遺言公正証書や家族信託を使って、いざこざをあらかじめ防止しておくのみならず、相続税の負担を軽くすることが可能になります。
東御市でも遺産相続での相続税の申告というのはほとんどの人にとってよくわからない手続きが必要であり、税理士等に頼む人が多いです。
東御市での遺産相続の流れとは？
遺産相続には遺産分割と名義変更と相続税申告等といった多くの手続きがあります。
主な流れは以下の通りになります。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続というのは被相続人が亡くなった時に始まってきます。
東御市でも第一にやるべき手続きは市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書を入手することになります。
相続人の確定
遺産分割を開始するために、相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで調べて集めて、法定相続人を特定します。
相続人が複数の場合は全員で意見調整を行って遺産分割を行います。
遺産の内容のリスト化
遺産相続対象の財産をもれなく調べ上げて、リストにします。
これらには預貯金、現金や家や土地などの不動産や株などの有価証券や保険金、借入金などが含まれます。
相続税の申告に大きな関わってくるため抜け落ちのないように注意が必要です。
遺言書の確認
遺言書が残っている場合は、その情報に基づいて遺産分割をしていきます。
遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあるのですが、もっとも信頼性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場において保管するため偽造や紛失などのようなリスクがないです。
限定承認と相続放棄を選ぶ
相続人は、相続を引き受ける単純承認のほかに、相続放棄や限定承認を選択可能です。
とくに、被相続人に多額の借金がある場合には、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることで借金を回避可能になります。
遺産分割協議の実施
相続人全員で話し合って、遺産分割方法を定めます。
相談の結果を遺産分割協議書に記載して、全員が署名と押印をします。
遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要になります。
相続税申告と納付
遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告をしなければなりません。
相続税の申告期限は相続開始から10か月以内となっています。
不動産についての東御市での遺産相続のポイントは
家やマンションなどの不動産は東御市でも対応が煩雑な財産になります。
家やマンションや土地などの不動産を相続する時、以下の点に気をつける必要があります。
不動産の評価額を割りだす
家やマンションや土地などの不動産の評価額には、東御市でも路線価や固定資産税評価額、市場価格などというような複数の規準があります。
相続税の算定には、通常、路線価が用いられます。
不動産の評価額が高額になってくる時、相続税負担も大きくなってくるので小規模宅地等の特例を使って評価額について減らしていくことが重要です。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続で家や土地などの不動産をもらったときは法務局にて名義変更の手続きを行います。
提出するための書類は次のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売却するのが難しくなる以外にも、トラブルが起こる心配もあります。
不動産を売る場合
相続する家やマンションや土地などの不動産を売るとき、東御市でもネットでできる一括査定のサービスであればカンタンです。
複数ある不動産会社から見積りを受けられるので高い金額で売却することが可能になります。
売却した時の諸経費や税金のことも事前にチェックする事がポイントになります。
東御市の相続についての家族信託とは
家族信託というのは東御市でも最近注目を集めている財産管理の方法になります。
家族信託は信頼できる家族に財産管理を委ねて、そこから得られる利益を受益者で分配する仕組みです。
家族信託というのは、主として高齢化社会において認知症リスクを避けるために役に立てられています。
認知症になると資産凍結などの危険もあり得えますが、あらかじめ信託契約を結んでおけば避けられます。
東御市の相続の遺留分は？
遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産をもらう権利を保護するための仕組みです。
遺言によって被相続人が自身の財産について好きなように分けることは認められていますが、遺留分についてはその自由を一定程度制限するために設定されています。
法定相続人である配偶者や子ども等がこの権利を所有しています。
具体的には相続の財産の一定程度が遺留分とされていて、遺留分がもらえない遺言があった時は、遺留分を受領するために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能になります。
遺留分の目的は、被相続人の考えを認めながら、相続人の最低限の生活を守ることにあります。
遺留分については例外もあり、兄弟姉妹は遺留分がありません。
このため、東御市でも遺留分の相続のトラブルもよくあります。
東御市の相続においての遺言公正証書は？
遺言公正証書とは被相続人の意志を厳正に残していくための書類です。
遺言公正証書は公証役場において公証人が作り、第三者の証人二人によって立ち合いを行って成立となります。
遺言書は自分で書くというようなことも認められていますが形式不備や偽造されるリスクがあり得るので、遺言公正証書はそうした信用性の点で勝ります。
とくに遺産分割の内容が法定相続分とは違った分割を求める場合には、遺言公正証書を作っておくことでトラブルを未然に防げます。
相続税申告においての税理士の役割と東御市での費用相場とは？
相続税申告は相続の開始より10か月以内にする必要がありますが、相続税申告の手続きというのは非常に面倒になります。
特に、不動産価値の評価、非上場株式の評価、各種控除の適用等、専門知識が必要です。
例えば、不動産評価においては倍率方式や路線価方式を利用する等、税務規定によった正確な評価を行います。
配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例のような相続税の節税方法のアドバイスも税理士の役割です。
税理士は申告の誤りや漏れを防止して、税務署からのミスの指摘や税務調査を避けるために重要であると言えます。
東御市での税理士の料金については、遺産総額などにより異なりますが、一般的には下のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税の効果を引き出せるため、費用対効果は良いといえます。
