桜井市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告は、桜井市でも多くの手続きと専門知識が必要とされます。
家やマンションなどの不動産を含む相続財産については、不動産の評価金額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用により相続税負担を抑えることが可能になります。
さらに、遺言公正証書や家族信託を使うことにより、アクシデントを未然に防止しておくのみならず、相続税の負担を抑えられます。
桜井市でも遺産相続と相続税の申告というのはほとんどの方にとっては未知の手続きであるので、税理士等の専門家に任せる人が大部分になります。
桜井市での遺産相続の流れとは
遺産相続には、遺産分割や名義の変更、相続税の申告などのような多数の手続きを行います。
一般的な流れは以下のようなものになります。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続というのは被相続人が死亡した段階で始まります。
桜井市でもまずやるべき手続きは役所に死亡届を届けて、火葬許可証や死亡届受理証明書を取得することになります。
相続人の確定
遺産分割を行うために相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までリサーチして集めて、法定相続人の特定を行っていきます。
相続人がひとりでない際は、全員で意見調整を行って遺産分割を行います。
遺産の内容の把握
相続財産の対象となるものを調べて、リスト可します。
これらには現金と預貯金や家や土地などの不動産や株券などの有価証券や保険金、借入金等が対象となってきます。
相続税に大きな影響するため、抜けもれのないよう気をつけましょう。
遺言書の確認
遺言書が残されている際は、その内容を基に遺産分割を進めていきます。
遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがありますが、最も安心なのが公正証書遺言です。
公証役場にて保存されるため紛失や偽造等というような危険がありません。
相続放棄と限定承認を選択する
相続人は遺産相続を受け入れる単純承認だけでなく、相続放棄と限定承認を選ぶことができます。
特に、被相続人に多額の借金が残されている場合には、家庭裁判所にて相続放棄をすることにより借金の負担を回避可能です。
遺産分割協議の実施
相続人全員で相談を行って遺産分割方法を定めます。
協議の決定について「遺産分割協議書」に記載して、全員で署名と押印をします。
この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約などに不可欠になります。
相続税の申告と納付
遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告をしなければなりません。
相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内です。
不動産を含む桜井市での相続のポイントとは
家やマンションや土地などの不動産は桜井市でもとくに対応が難しい相続財産の一つになります。
家やマンションなどの不動産を相続した際、次のようなことに注意しなくてはなりません。
不動産の評価額を算出する
家やマンションや土地などの不動産の評価額は桜井市でも路線価と固定資産税評価額、市場価格などという複数の尺度が存在します。
相続税の計算においては、通常、路線価を使用します。
不動産の評価額が高額になってくるときは相続税の負担も大きくなってくるので小規模宅地等の特例を使用して評価額について減額していくことがポイントです。
不動産の名義変更（相続登記）
遺産相続により家やマンションなどの不動産を得た時は法務局にて名義変更手続きを行います。
提出書類は次のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産を売るのが困難になるだけでなく、問題が生ずる恐れもあります。
不動産を売る場合
相続した家やマンションや土地などの不動産を売却する場合、桜井市でもネットでできる一括査定サービスを使えば便利です。
複数の不動産会社から見積もりを受けられるため、適正な金額で売ることが可能になります。
売却した時の諸経費や税金についても事前に確かめる事がポイントです。
桜井市の相続の家族信託とは？
家族信託とは、桜井市でも近ごろ話題を集めている財産管理の方法です。
家族信託は信頼できる家族に財産の管理委任して、そこから得られる利益を受益者に分ける制度になります。
家族信託は、おもに高齢化社会において認知症のリスクを避けるために効果的です。
認知症になると銀行口座の凍結等の恐れもあり得えますが、前もって信託契約を結んでおけば避けることができます。
桜井市の相続についての遺留分
遺留分は相続人が定められた最低限の財産を受け取れる権利を保障する制度です。
遺言により故人が自分の財産を思う通りに与えることについては認められますが、遺留分はそれを一定程度抑えていくために作られています。
法定相続人の配偶者や子ども等が権利を所有しています。
具体的にはすべての財産についての一定割合が遺留分になり、それをもらうことができない遺言がある時は、その部分を受領するために「遺留分侵害額請求」をできます。
遺留分の目的は被相続人の意志を尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることです。
遺留分には例外も存在し、例えば兄弟姉妹については遺留分がありません。
これによって、桜井市でも遺留分の相続の揉め事も少なくありません。
桜井市の相続における遺言公正証書とは
遺言公正証書とは被相続人の意志を厳重に示していくための書面になります。
これは公証役場で公証人が作り、第三者の証人二人のもとで成立になります。
遺言書というのは自分自身で書くことも可能になりますが形式の不備や偽造される危険もあるので、遺言公正証書はその信頼性の点で勝っています。
特に遺産分割が法定相続分とは異なる分け方にしたい際には遺言公正証書を作成しておくと揉め事を先に防ぐことが可能になります。
相続税の申告においての税理士の役目と桜井市での費用相場は
相続税の申告は、相続の開始より10か月以内にしますが、相続税の手続きというのはかなり難解になります。
不動産算出、非上場株式の算出、各種控除の適用判断等、専門の知識が要求されます。
例として、不動産評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を用いる等、税務上の規定に則った精密な評価を行っていきます。
生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例というような節税対策のアドバイスも税理士の役割になります。
税理士は申告漏れやミスを防いで、税務署からの指摘や税務調査を避けるために不可欠であると思われます。
桜井市での税理士報酬は遺産の総額等で異なってきますが、一般的には次のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税の効果を見込めるため、費用対効果は高いです。
