天草市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告は、天草市でも多くの手続きや知識が要求されます。

家やマンションなどの不動産についての相続においては、不動産の評価額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用を通じて相続税負担を軽くできます。

遺言公正証書や家族信託を使用して、争いを前もって防止しておくだけでなく、相続税の負担を抑えることが可能です。

天草市でも遺産相続と相続税の申告というのはほとんどの方には難解な手続きであるため、税理士等の専門家に依頼する方が大半です。

天草市での遺産相続の流れとは

遺産相続には遺産分割と名義変更と相続税申告等といったたくさんの手続きを行っていきます。

おもな手順は次の通りです。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなった時点で開始します。

天草市でもまず第一に行うべきことは市町村区役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書を受領することです。

相続人の確定

遺産分割をするために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで遡って法定相続人の特定を行います。

相続人が複数人のときは、全員にて相談して遺産分割を行っていきます。

遺産内容のリスト化

遺産相続対象の財産をもれなく調べて、一覧化していきます。

この中には現金や預貯金や家やマンションなどの不動産、株券等の有価証券や保険金、借入金などが対象になってきます。

相続税に関わるため、抜けもれのないよう注意が必要です。

遺言書の確認

遺言書が残されている際は、意志に基づいて遺産分割をしていきます。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言があるのですが、一番信頼性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場で保管されるので紛失や偽造などというようなリスクがありません。

相続放棄や限定承認の選択

相続人は相続を受ける単純承認以外にも、限定承認や相続放棄を選ぶことができます。

とくに、被相続人に多額の借金が残されている際は家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることによって借金の負担を回避できます。

遺産分割協議の実施

相続人が全員で協議して遺産分割のやり方を取り決めます。

協議の内容を遺産分割協議書に記載して、全員で署名と押印をします。

この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必要です。

相続税の申告と納付

遺産総額が基礎控除額(3,000万円+法定相続人×600万円)を超える時、相続税の申告が必要です。

相続税申告期限は相続開始から10か月以内となっています。

不動産の天草市での遺産相続のポイントとは?

家やマンションや土地などの不動産は、天草市でも扱いが難しい相続財産になります。

家やマンションや土地などの不動産の相続の際には次の点に気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を調べる

家や土地などの不動産の評価額には天草市でも路線価、固定資産税評価額や市場価格等というような複数の基準が存在します。

相続税の計算には、通常、路線価が使用されます。

不動産の評価額が高くなるとき、相続税の負担も大きくなるので小規模宅地等の特例にて評価額を少なくしていくことが大切です。

不動産の名義変更(相続登記)

遺産相続にて家や土地などの不動産をもらったとき、法務局において名義変更手続きをします。

必要な書類は以下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産の売却が困難になる他にも、問題が起きる危険もあります。

不動産を売却する場合

相続した家やマンションや土地などの不動産を売却する際、天草市でもネットでできる一括査定サービスならばラクです。

複数不動産業者から見積りを受けられるので、高い価格で売却することが可能です。

売却時の諸経費や税金のことも前もって確認しておくことがポイントです。

天草市の相続での遺留分は

遺留分とは相続人が一定の最低限の財産を受け取る権利を保護する制度です。

遺言で被相続人が自分自身の財産について思う通りに相続させることについては認められていますが、遺留分はそれを制限するために設けられています。

法定相続人である配偶者、子どもなどがこの権利を持ちます。

具体的には、遺産相続の全財産の一定程度が遺留分になって、遺留分を侵害する遺言が存在するときには、その部分を受け取るために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能です。

この仕組みの狙いは被相続人の希望を認めつつ、相続人の最低限の生活を守ることです。

遺留分には例外もあって、兄弟姉妹には遺留分が認められていません。

これによって、天草市でも遺留分についての相続の対立も少なくないです。

天草市の相続における遺言公正証書は

遺言公正証書というのは被相続人の望みを厳格に表すための書類になります。

これは公証役場にて公証人が作り、第三者の証人二人が立ち会って成立できます。

遺言書は自分で書き残すというようなことも認められていますが、形式欠陥や偽造される恐れもあるので、遺言公正証書は信用性の面で勝っています。

とりわけ遺産分割の中身が法定相続分とは異なる分け方をしたい際には遺言公正証書にしておくことで問題を前もって防止できます。

天草市の相続においての家族信託とは

家族信託は天草市でも近頃話題になっている財産管理になります。

家族信託は信用し得る家族に財産管理を委ねて、そこから得られる利益を受益者に分ける仕組みになります。

家族信託というのは、おもに高齢化社会においての認知症のリスクのために効果的です。

認知症の状態になると銀行口座の凍結等の恐れがあり得えますが、未然に信託契約をしておくことで回避可能です。

相続税申告における税理士の役割と天草市での費用相場は

相続税の申告は相続の開始より10か月以内にする必要がありますが、相続税の申告手続きは非常に面倒です。

とくに、不動産価値の評価や非上場株式の価値の評価、各種控除の適用など、専門の知識が欠かせません。

例えば、土地評価では「倍率方式」や「路線価方式」を適用するなど、税務上の規定に沿った正しい評価をしていきます。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例等の節税方法の助言についても税理士の仕事です。

税理士は、申告漏れやミスを防ぎ、税務署からの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必須であると言えます。

天草市での税理士費用は遺産の額などにより異なりますが、一般的には次のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満:20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円:30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上:50万円以上

費用以上に節税の効果を期待できるため、費用対効果は良いです。