北魚沼郡川口町の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税申告については、北魚沼郡川口町でも複雑な手続きと知識が不可欠になります。
家やマンションや土地などの不動産を含む相続については、不動産の評価額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用を通して、相続税の負担を軽くすることが可能になります。
遺言公正証書や家族信託を利用することによって、トラブルを事前に防いでおくだけでなく、相続税の負担を抑えることができます。
北魚沼郡川口町でも遺産相続での相続税の申告は、たいていの人には慣れない手続きであり、税理士等に任せる人が大部分です。
北魚沼郡川口町での遺産相続の流れとは？
遺産相続には遺産分割、名義の変更、相続税の申告などといったたくさんの手続きをしていきます。
一般的な流れは以下の通りです。
被相続人の死亡と相続開始
相続というのは被相続人が死亡した時点でスタートします。
北魚沼郡川口町でも第一に行うべき手続きは役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証を受け取ることになります。
相続人の確定
遺産分割を行うために相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まですべて集めて、法定相続人を特定させます。
相続人が複数の時は全員により調整して遺産分割を行っていきます。
遺産の内容の把握
相続財産の対象となるものを探して、リスト可していきます。
これには現金や預貯金と家や土地などの不動産、株等の有価証券と保険金や借入金等が対象になってきます。
相続税の申告に大きく影響するので、漏れがないように気をつける必要があります。
遺言書の確認
遺言書が残されている場合は、その意志をもとに遺産分割をしていきます。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがありますが、最も安全性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場で保存されるので、紛失や偽造などのリスクがないです。
相続放棄と限定承認の選択
相続人は、遺産相続を承認する単純承認以外に、限定承認と相続放棄を選べます。
被相続人に少なくない借金が残されている場合には、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることによって借金を回避可能です。
遺産分割協議をする
相続人全員で相談を行って、遺産分割方法を決定します。
相談の決定を「遺産分割協議書」にまとめ、全員が署名・押印します。
この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須になります。
相続税申告と納付
遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税の申告をする必要があります。
相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内となっています。
不動産の北魚沼郡川口町での遺産相続のポイントは
家や土地などの不動産は、北魚沼郡川口町でもとくに扱いが複雑な財産になります。
家や土地などの不動産を相続する際には次のようなことに注意が必要です。
不動産の評価額を算出する
家やマンションや土地などの不動産の評価額には北魚沼郡川口町でも路線価と固定資産税評価額や市場価格等というような複数の規準が存在します。
相続税の割り出しには、一般的には路線価が使用されます。
不動産の評価額が高い場合、相続税負担が多くなってくるため、小規模宅地等の特例を活用して評価額について少なくしていくことが大切になります。
不動産の名義変更（相続登記）
相続によって家や土地などの不動産を得たときは法務局にて名義変更手続きをします。
必要書類は以下のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないままだと、不動産を売却することが厳しくなるだけでなく、問題が発生する危険も高くなります。
不動産を売る場合
相続した家や土地などの不動産を売る際、北魚沼郡川口町でもネットでできる一括査定サービスを利用するとかんたんです。
複数ある会社から査定を受けられるので、高値で売却できます。
売った際の諸経費や税金のこともあらかじめ確かめる事が重要です。
北魚沼郡川口町の相続についての遺留分とは？
遺留分は相続人が一定の最低限の財産をもらう権利を保護する仕組みになります。
遺言によって故人が自分の財産を思い通りにすることについては認められていますが、遺留分はそれをある程度制約する目的で設定されています。
法定相続人の配偶者、子どもなどがこの権利を持ちます。
具体的には、すべての財産の一定程度が遺留分になり、遺留分がもらえない遺言があるときには、その部分を得るために遺留分侵害額請求を行うことができます。
この仕組みの役目は被相続人の意思を認めながら、相続人の最低限の生活をサポートする事です。
遺留分については例外も存在していて、たとえば兄弟姉妹には遺留分が認められません。
このため、北魚沼郡川口町でも遺留分についての遺産相続の衝突も少なくありません。
北魚沼郡川口町の相続による家族信託とは
家族信託というのは北魚沼郡川口町でも最近注目されている財産管理です。
家族信託は、信頼できる家族に財産の管理を任せて、そこからの利益を受益者に分ける制度になります。
家族信託というのは、主として高齢化社会において認知症リスクに備える目的で役立っています。
認知症になると資産凍結等のリスクがありますが、未然に信託契約を結べことで回避できます。
北魚沼郡川口町の相続による遺言公正証書は？
遺言公正証書というのは被相続人の考えを厳格に表すための書類です。
これは公証役場にて公証人が作り、証人2名によって立ち合いを行って成立になります。
遺言書は、自筆で書くということも可能ですが形式不備や偽造の心配もあり得るため、遺言公正証書はその信用性の面で選ばれています。
特に遺産分割のやり方が法定相続分とは異なる分割にしたい際には遺言公正証書にしておくと対立を予め防止することができます。
相続税申告における税理士の役割と北魚沼郡川口町での費用相場は
相続税の申告は、相続の開始より10か月以内にしなければなりませんが、相続税の手続きは非常に難解です。
不動産価値の評価、非上場株式の算出、各種控除の適用等、専門の知識が求められます。
たとえば、土地の評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を利用するなど、税務上の規定に則った的確な評価をしていきます。
生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例のような相続税の節税施策についての助言も税理士の仕事になります。
税理士の存在は申告のミスや漏れを防いで、税務署からの指摘や税務調査を避けるために必須であると言えるでしょう。
北魚沼郡川口町での税理士の費用は遺産の総額などにより違いますが、一般的には以下のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税の効果を引き出せるので、費用対効果は高いです。
