大仙市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税申告には、大仙市でも煩雑な手続きと知識が必要とされます。
家やマンションや土地などの不動産の相続財産については、不動産の評価金額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用により、相続税負担を減らすことが可能になります。
また、家族信託や遺言公正証書を使用することによって、トラブルを未然に防いでおくだけでなく、相続税の負担を軽くすることが可能になります。
大仙市でも、遺産相続と相続税申告というのは多くの人には難しい手続きであるので、税理士等の専門家に依頼する人が多いです。
大仙市での遺産相続の段取りとは
遺産相続については、遺産分割と名義の変更と相続税申告などの多くの手続きが含まれます。
おもな流れは次のようなものになります。
被相続人の死亡と相続の開始
相続は被相続人が死亡した時にスタートします。
大仙市でも、まずやるべき手続きは役所に死亡届を届けて、火葬許可証や死亡届受理証明書を受領することになります。
相続人の確定
遺産分割を進めるために、相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までさかのぼって集めて、法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が複数の場合は全員によって意見調整を行って遺産分割を行います。
遺産の内容の把握
相続財産をすべて調べ上げて、一覧化します。
これには現金や預貯金と家や土地などの不動産や株券等の有価証券と保険金や借入金等が対象となってきます。
相続税に関わってくるので漏れがないように注意が必要です。
遺言書の確認
遺言書が残っている場合は、その内容により遺産分割を進めていきます。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言があり、もっとも信頼性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場において保管するため紛失や偽造等の危険がありません。
相続放棄や限定承認を選ぶ
相続人は遺産相続を承認する単純承認のみでなく、相続放棄や限定承認を選択可能です。
被相続人に高額の借金がある時には、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることにより借金の負担を回避できます。
遺産分割協議の実施
相続人が全員で相談して遺産分割のやり方を定めます。
話し合いの内容を遺産分割協議書にまとめて、全員が署名・押印します。
遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必要です。
相続税の申告と納付
遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税の申告が要求されます。
相続税の申告期限は相続開始より10か月以内となっています。
不動産についての大仙市での遺産相続のポイントとは？
家や土地などの不動産は大仙市でも特に対応が難しい財産です。
家やマンションなどの不動産を相続する場合、下のようなことに注意しましょう。
不動産の評価額を確認する
家やマンションなどの不動産の評価額には大仙市でも固定資産税評価額や路線価、市場価格などという複数の尺度が存在します。
相続税の算定では、普通は路線価が使われます。
不動産の評価額が高くなるとき、相続税負担が増えるので、小規模宅地等の特例をつかって評価額を少なくすることが大切です。
相続登記による不動産の名義変更
相続により家やマンションなどの不動産を得たときは法務局にて名義変更の手続きを行います。
必要書類は下の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産を売ることが厳しくなるのみならず、トラブルが発生する心配も高くなってきます。
不動産を売却する場合
相続する家やマンションなどの不動産を売る場合は大仙市でもネットの一括査定のサイトを使うとカンタンです。
複数業者から見積もりを受けられるので、高額で売却することが期待できます。
売った時の税金や諸経費についても前もって確かめる事が重要です。
大仙市の相続においての遺言公正証書
遺言公正証書とは、被相続人の意思を法的に示していく書類です。
これは、公証役場で公証人が作成し、第三者の証人2名の立ち会いのもとで成立となります。
遺言書は、自筆で記述するというようなことも可能ですが形式不具合や偽造されるリスクもあるので、遺言公正証書はその信頼性の面で優位になります。
特に遺産分割の方法が法定相続分と異なる分け方を考えている場合には遺言公正証書を作成しておくことで揉め事を未然に防止できます。
大仙市の相続での家族信託は
家族信託とは大仙市でも近ごろ関心を持たれている財産の管理方法になります。
これは、信用し得る家族に財産管理委任して、それによる利益を受益者で分ける制度です。
家族信託は、おもに高齢化社会においての認知症のリスクのために効果的です。
認知症を発症すると銀行口座の凍結などの恐れもありますが、予め信託契約をしておけば回避可能です。
大仙市の相続についての遺留分とは
遺留分とは相続人が決められた最低限の財産をもらえる権利を守る制度になります。
遺言で被相続人が自らの財産について思うように相続させることについては許可されますが、遺留分についてはそれを制限を与えるために設定されています。
法定相続人の配偶者、子どもなどがこの権利を所有しています。
具体的には、遺産相続の財産についての一定分が遺留分になって、遺留分を受け取ることができない遺言が存在するときには、その部分を受領するために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。
この制度の役割は、被相続人の希望を認めながら、相続人の最低限の生活を守ることにあります。
遺留分には例外もあり、たとえば兄弟姉妹は遺留分が認められません。
それによって、大仙市でも遺留分関連の相続の争いも少なくないです。
相続税申告においての税理士の役割と大仙市での費用相場とは
相続税申告は、相続開始より10か月以内に行う必要がありますが、その手続きというのはとても面倒です。
特に、不動産価値の算出や非上場株式の算出や各種控除の適用等、専門知識が不可欠になります。
例えば、不動産評価では倍率方式や路線価方式を用いる等、税務規定による正しい評価をします。
配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例のような節税施策についての助言も税理士の役割になります。
税理士の存在は申告漏れやミスを回避して、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために必須であるのは明らかと言えます。
大仙市での税理士報酬については、遺産額等で異なりますが、一般的には次のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税の効果を見積もれるので、費用対効果は良いといえます。
