山本郡三種町の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税申告は、山本郡三種町でも煩雑な手続きと専門知識が求められます。
家やマンションや土地などの不動産の相続財産では、不動産の評価金額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用にて相続税負担を少なくできます。
遺言公正証書や家族信託を使うことにより、いざこざを前もって防止しておくと同時に、相続税の負担を軽減することが可能です。
山本郡三種町でも、遺産相続での相続税申告は大抵の人には未知の手続きであるので、税理士などにまかせる方がほとんどの
山本郡三種町での遺産相続の流れ
遺産相続については遺産分割と名義変更と相続税申告などのような多数の手続きを行っていきます。
一般的な流れは下のようなものになります。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続は被相続人が亡くなった時点で始まってきます。
山本郡三種町でもまずやるべき手続きは役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を入手することです。
相続人の確定
遺産分割を開始するために、相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までリサーチして収集して、法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が1人でない場合は全員で意見調整をして遺産分割を行います。
遺産内容のリスト化
相続財産がどのようなものかを吟味して、一覧化します。
この中には現金、預貯金、家やマンションや土地などの不動産、株券等の有価証券と保険金と借入金などが対象になってきます。
相続税の申告に関わるので抜けもれのないよう注意してください。
遺言書の確認
遺言書が残されている場合は、中身によって遺産分割をしていきます。
遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があり、最も安心なのが公正証書遺言になります。
公証役場で保護されるので紛失や偽造などというようなリスクがありません。
相続放棄や限定承認を選ぶ
相続人は、相続を受け入れる単純承認以外にも、限定承認や相続放棄を選べます。
とくに、被相続人に多くの借金があるときは、家庭裁判所で相続放棄をすることで借金負担を回避することが可能です。
遺産分割協議をする
相続人が全員で協議を行って遺産分割のやり方を決めます。
話し合いの内容について「遺産分割協議書」に記載し、全員が署名と押印をします。
遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に不可欠です。
相続税の申告と納付
遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税の申告が必要になります。
相続税申告期限は相続の開始より10か月以内になります。
不動産を含む山本郡三種町での相続のポイントとは？
家や土地などの不動産は、山本郡三種町でも特に扱いが難しい財産になります。
家や土地などの不動産を相続する場合、以下のポイントに注意が必要です。
不動産の評価額を算出する
家や土地などの不動産の評価額には、山本郡三種町でも路線価に固定資産税評価額や市場価格等のようないくつかの尺度があります。
相続税の算定においては、一般的には路線価が使われます。
不動産の評価額が上がってくる時は相続税の負担が多くなるので小規模宅地等の特例を使用して評価額を少なくすることが重要です。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続により家やマンションなどの不動産を受領した場合は法務局にて名義変更の手続きをします。
必要な書類は以下の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をせずにいると、不動産を売ることが難しくなる他にも、問題が生ずるリスクも高くなります。
不動産を売却する場合
相続する家やマンションや土地などの不動産を売る際は山本郡三種町でもネットでできる一括査定のサービスを使えばかんたんです。
複数不動産業者から査定がもらえるので高値で売却することが期待できます。
売った時の諸経費や税金のこともさきに確かめておく事がポイントです。
山本郡三種町の相続の遺留分とは？
遺留分は相続人が定められた最低限の財産を得られる権利を守るための仕組みです。
遺言により故人が自分の財産について自由にすることについては許可されていますが、遺留分はその自由を一定程度抑えていく形で設けられました。
法定相続人の配偶者と子どもなどがこの権利があります。
具体的には遺産相続のすべての財産の一定分が遺留分となり、それを侵害する遺言が存在した場合には、遺留分を受けるために「遺留分侵害額請求」を行えます。
この制度の役目は被相続人の考えを尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。
遺留分には例外もあり、例として兄弟姉妹については遺留分が存在しません。
これによって、山本郡三種町でも遺留分をめぐる相続の衝突も少なくありません。
山本郡三種町の相続による遺言公正証書は
遺言公正証書とは被相続人の希望を厳正に残すための書面です。
遺言公正証書は公証役場において公証人が作り、証人2名によって立ち合いをして成立になります。
遺言書というのは、自分自身で記すといったことも認められていますが、形式の欠陥や偽造の危険があるため、遺言公正証書は信用性の点で優位になります。
とりわけ遺産分割の内容が法定相続分と異なる分配をしたい際には、遺言公正証書を作っておくと争いをあらかじめ防ぐことができます。
山本郡三種町の相続による家族信託とは？
家族信託というのは山本郡三種町でも近年注目されている財産管理の手法です。
これは、信用できる家族に財産管理を委ねて、そこから得られる利益を受益者に分ける仕組みになります。
家族信託は、おもに高齢化社会の認知症リスクに備えるために効果的です。
認知症の状態になると銀行口座の凍結などのリスクがあり得えますが、あらかじめ信託契約を結んでおけば避けられます。
相続税申告における税理士の必要性と山本郡三種町での費用相場は
相続税申告は、相続開始から10か月以内にしますが、その手続きはものすごく煩雑です。
不動産算出、非上場株式の評価、各種控除の適用判断など、専門知識が必要です。
例えば、土地評価では倍率方式や路線価方式を用いる等、税務の規定に沿った正しい評価をしていきます。
配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例のような相続税の節税施策についてのアドバイスについても税理士の職務になります。
税理士は申告の漏れやミスを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために不可欠であると考えられます。
山本郡三種町での税理士の費用は遺産金額等で違いますが、下のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税の効果を見込めるので、費用対効果は良いです。
