仙北郡美郷町の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税申告は、仙北郡美郷町でも難解な手続きや専門知識が不可欠になります。
家やマンションなどの不動産の相続財産については、不動産の評価額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用を通して、相続税の負担を減らせます。
家族信託や遺言公正証書を利用することで、トラブルを先に封じておくのみならず、相続人の負担を軽くすることが可能です。
仙北郡美郷町でも遺産相続と相続税の申告というのは多くの人にとって難解な手続きなので、税理士などの専門家に依頼する人が大部分です。
仙北郡美郷町での遺産相続の流れとは？
遺産相続には、遺産分割、名義の変更と相続税申告などというようなたくさんの手続きをしていきます。
おもな流れは以下のようなものになります。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続は被相続人が死亡した時点で開始されます。
仙北郡美郷町でも、最初にやるべきことは市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書を入手することです。
相続人の確定
遺産分割をするために、相続人を確定します。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までリサーチして収集して、法定相続人を特定します。
相続人が複数の際は全員にて相談して遺産分割をします。
遺産の内容の一覧化
遺産相続の財産の対象を精査して、リスト可していきます。
これらには預貯金、現金、家やマンションなどの不動産と株などの有価証券、保険金と借入金などが対象となってきます。
相続税申告に大きく関係してくるため、抜けのないよう気をつけましょう。
遺言書の確認
遺言書が存在する時は、その文章により遺産分割を進めていきます。
遺言書には自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあり、最も信用度が高いのが公正証書遺言です。
公証役場にて保持されるため、偽造や紛失等といった危険がありません。
限定承認や相続放棄を選ぶ
相続人は遺産相続を引き受ける単純承認のみでなく、限定承認と相続放棄を選択可能です。
被相続人に多額の借金が残されている時は家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることによって借金の負担を回避することが可能になります。
遺産分割協議をする
相続人全員によって相談して、遺産分割方法を決めます。
協議の内容について遺産分割協議書に記載し、全員が署名・押印します。
遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須です。
相続税申告と納付
遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告をする必要があります。
相続税申告期限は相続開始より10か月以内となっています。
不動産を含む仙北郡美郷町での遺産相続のポイントとは
家や土地などの不動産は仙北郡美郷町でも特に扱いが複雑な財産になります。
家やマンションや土地などの不動産を相続した際は以下の点に注意しましょう。
不動産の評価額を確認する
家やマンションや土地などの不動産の評価額は、仙北郡美郷町でも路線価と固定資産税評価額、市場価格などのようないくつかの目安が存在します。
相続税の算出においては、一般的に路線価が使用されます。
不動産の評価額が上がると相続税負担も大きくなってくるため小規模宅地等の特例を利用して評価額を減額していく事が大切になります。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続により家や土地などの不動産を取得したときは法務局にて名義変更の手続きをします。
必要書類は次のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売却するのが難しくなる以外にも、トラブルが出てくる恐れも高くなってきます。
不動産を売却する場合
相続する家やマンションなどの不動産を売却する時は仙北郡美郷町でもネットの一括査定サービスを利用すると便利です。
複数の不動産業者から見積もりがもらえるので高い金額で売却することが期待できます。
売却時の税金や諸経費についても事前に調べる事がポイントです。
仙北郡美郷町の相続についての遺留分は
遺留分とは相続人が一定の最低限の財産を得られる権利を守る仕組みになります。
遺言によって被相続人が自分の財産を好きなように分け与えることについては認められていますが、遺留分についてはそれをある程度制約していくために作られました。
法定相続人の配偶者や子どもなどがこの権利を持っています。
具体的には、相続の全財産についての一定分が遺留分とされて、それをもらうことができない遺言がある場合は、遺留分を受けるために「遺留分侵害額請求」を行うことができます。
遺留分の目的は、被相続人の意思を認めつつ、相続人の最低限の生活を守ることにあります。
遺留分には例外もあり、兄弟姉妹は遺留分がないことになっています。
このため、仙北郡美郷町でも遺留分に関する遺産相続の争いも発生します。
仙北郡美郷町の相続での遺言公正証書は
遺言公正証書は被相続人の希望を厳正に残していく書面です。
遺言公正証書は公証役場で公証人が作成し、第三者の証人2名によって立ち合いをして成立になります。
遺言書というのは、自分で記述するということも認められていますが、形式不具合や偽造される恐れがあるので、遺言公正証書はその信頼性の面で選ばれます。
特に遺産分割の内容が法定相続分と違う分配をしたいときには遺言公正証書を作成しておくといざこざを予め防止することができます。
仙北郡美郷町の相続においての家族信託は？
家族信託というのは仙北郡美郷町でも近年話題になっている財産管理の方法になります。
これは信頼し得る家族に財産管理を任せて、それによる利益を受益者に分ける制度です。
家族信託は、おもに高齢化社会の認知症のリスクに備える目的で活用されています。
認知症になってしまうと資産凍結等の恐れがありますが、先に信託契約をしておけば避けられます。
相続税の申告における税理士の役目と仙北郡美郷町での費用相場は？
相続税申告は相続開始より10か月以内に行いますが、相続税の手続きというのはものすごく難解です。
不動産価値の評価、非上場株式の価値の評価、各種控除の適用判断等、専門の知識が必要です。
不動産の評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を使用するなど、税務規定に沿った正しい評価をします。
配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例というような相続税の節税対策のアドバイスについても税理士の役目です。
税理士の存在は、申告漏れや誤りを回避し、税務署からの誤りの指摘や税務調査の可能性を低くするために欠かせないと思われます。
仙北郡美郷町での税理士費用については遺産の金額などによって異なりますが、一般的には次のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税の効果を見積もれるので、費用対効果はよいといえます。
