湯沢市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告には、湯沢市でも面倒な手続きや知識が欠かせません。
家やマンションや土地などの不動産についての遺産相続においては、不動産の評価金額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用にて、相続税負担を軽くできます。
加えて、遺言公正証書や家族信託を活用することによって、揉め事をあらかじめ押さえておくだけでなく、相続人の負担を抑えることが可能になります。
湯沢市でも、遺産相続と相続税の申告というのはほとんどの方には難解な手続きであるので、税理士等の専門家に頼む人が多いです。
湯沢市での遺産相続の手順
遺産相続については遺産分割や名義変更や相続税申告等という多数の手続きを行います。
おもな流れは下の通りになります。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続というのは被相続人が亡くなったときに開始します。
湯沢市でも、最初にやるべきことは市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書をもらうことになります。
相続人の確定
遺産分割を始めるために相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まですべて集めて、法定相続人を特定させます。
相続人が複数いる時は全員により調整して遺産分割を行っていきます。
遺産の内容の一覧化
相続財産の対象を精査し、リストにします。
この中には預貯金、現金と家やマンションなどの不動産、株等の有価証券と保険金や借入金等が含まれます。
相続税申告に関係してくるため見落としがないように気をつけてください。
遺言書の確認
遺言書が存在する場合は、中身を基本に遺産分割を行います。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言がありますが、最も安全性が高いのが公正証書遺言です。
公証役場で保管されるため、偽造や紛失等というようなリスクがないです。
相続放棄と限定承認を選ぶ
相続人は、相続に同意する単純承認以外に、限定承認と相続放棄を選択可能です。
とくに、被相続人に多額の借金が残っている場合は、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすれば借金の負担を回避可能です。
遺産分割協議の実施
相続人全員により相談して遺産の分割方法を取り決めます。
相談の決定について「遺産分割協議書」に記載して、全員で署名・押印します。
遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠になります。
相続税申告と納付
遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税の申告が求められます。
相続税の申告期限は相続開始より10か月以内です。
不動産についての湯沢市での遺産相続のポイントとは？
家や土地などの不動産は湯沢市でも扱いが難しい相続財産です。
家やマンションなどの不動産の相続の際は次のようなことに注意が必要になります。
不動産の評価額を調べる
家やマンションなどの不動産の評価額には、湯沢市でも路線価に固定資産税評価額、市場価格などといったいくつかの規準があります。
相続税の割り出しにおいては、一般的には路線価を利用します。
不動産の評価額が上がるときは相続税負担も大きくなってくるため小規模宅地等の特例を使って評価額について減額していくことがポイントです。
不動産の名義変更（相続登記）
相続により家や土地などの不動産を受領したとき、法務局で名義変更の手続きを行います。
必要書類は下のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないままだと、不動産の売却が難しくなるだけでなく、トラブルが起こる危険も高くなります。
不動産を売る場合
相続する家やマンションなどの不動産を売却する時は湯沢市でもネットの一括査定サイトを使えばカンタンです。
複数ある業者から見積もりしてもらえるため、高い価格で売却することが可能です。
売却した際の税金や諸経費についても先立って確かめておく事が重要になります。
湯沢市の相続についての遺言公正証書
遺言公正証書とは、被相続人の意志を厳重に示していく書類になります。
これは、公証役場にて公証人が作成し、証人2名によって立ち合いをして成立させることができます。
遺言書というのは、自分で書き残すことも可能になりますが形式欠陥や偽造されるリスクがあるので、遺言公正証書はそうした信用性の面で選ばれます。
とくに遺産分割の中身が法定相続分と違った分配を求めたいときには遺言公正証書を残しておくとトラブルを事前に防ぐことが可能です。
湯沢市の相続における遺留分とは？
遺留分というのは相続人が定められた最低限の財産を受け取る権利を保障するための制度になります。
遺言により故人が自身の財産を思うように分け与えることについては許可されていますが、遺留分についてはその自由を一定程度制限を与える形で作られています。
法定相続人である配偶者、子どもなどがこうした権利を所有しています。
遺産相続のすべての財産についての一定分が遺留分になり、遺留分がもらえない遺言が存在するときには、その部分を受け取るために「遺留分侵害額請求」をできます。
この制度の目的は被相続人の望みを認めながら、相続人の最低限の生活を守ることです。
遺留分には例外もあって、例として兄弟姉妹については遺留分が認められません。
そのため、湯沢市でも遺留分関連の相続のトラブルも少なくありません。
湯沢市の相続においての家族信託とは
家族信託は、湯沢市でも近年話題を集めている財産管理の手法になります。
これは、信任できる家族に財産管理を託し、それによる利益を受益者に分ける制度になります。
家族信託は、主に高齢化社会の認知症のリスクに備えるために役に立てられています。
認知症になってしまうと資産凍結などの心配があり得えますが、あらかじめ信託契約をしておくことで避けることができます。
相続税申告での税理士の役割と湯沢市での費用相場とは？
相続税の申告は相続開始より10か月以内にしますが、相続税の手続きはものすごく煩雑になります。
特に、不動産算出や非上場株式の価値の算出や各種控除の適用等、専門の知識が求められる場面が多々あります。
たとえば、不動産評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を利用する等、税務上の規定によった的確な評価をします。
配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例といった相続税の節税施策についてのアドバイスについても税理士の役割になります。
税理士は申告漏れや誤りを防いで、税務署からの誤りの指摘や税務調査の可能性を低くするために必須であると言えるでしょう。
湯沢市での税理士報酬は、遺産の総額などによって変わってきます、下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税の効果を見通せるため、費用対効果はよいです。
