海南市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告については、海南市でも難解な手続きや専門知識が欠かせません。
家や土地などの不動産の遺産相続においては、不動産の評価額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用を通じて相続税負担を少なくすることが可能です。
加えて、遺言公正証書や家族信託を使って、問題を事前に阻んでおくとともに、相続人の負担を抑えることができます。
海南市でも遺産相続による相続税申告はたいていの人にとっては未知の手続きが必要であり、税理士などに任せる人が大半です。
海南市での遺産相続の段取り
遺産相続については遺産分割、名義変更や相続税の申告などというような多数の手続きを行っていきます。
一般的な手順は下の通りです。
被相続人の死亡と相続の開始
相続は被相続人が亡くなったときに始まってきます。
海南市でも、まずすべき手続きは役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を入手することになります。
相続人の確定
遺産分割を進めるために、相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで遡って収集して、法定相続人を特定していきます。
相続人が一人でない際は全員によって調整して遺産分割を行います。
遺産内容の把握
相続財産がどのようなものかを吟味して、リスト可していきます。
この中には現金と預貯金や家や土地などの不動産、株等の有価証券や保険金や借入金等が対象になります。
相続税に大きな影響するため抜けもれのないよう注意が必要になります。
遺言書の確認
遺言書が残されているときは、その中身を基に遺産分割を行います。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあり、もっとも安全なのが公正証書遺言です。
公証役場において保管されるため、紛失や偽造等といった恐れがありません。
相続放棄や限定承認を選択する
相続人は、相続に同意する単純承認だけでなく、限定承認と相続放棄を選択可能になります。
特に、被相続人に少なくない借金が残されているときは、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることで借金の負担を回避することが可能になります。
遺産分割協議を行う
相続人全員で話し合い遺産分割の方法を決定します。
協議の決定について「遺産分割協議書」にまとめ、全員で署名と押印をします。
この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必要です。
相続税申告と納付
遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告が要求されます。
相続税の申告期限は相続開始より10か月以内となっています。
不動産を含む海南市での遺産相続のポイントとは？
家やマンションなどの不動産は、海南市でも特に対応が煩雑な財産の一つになります。
家やマンションや土地などの不動産を相続したときには下のポイントに注意しましょう。
不動産の評価額を確認する
家やマンションなどの不動産の評価額には海南市でも固定資産税評価額や路線価や市場価格等といった複数の基準が存在します。
相続税の算出では、一般的には路線価が利用されます。
不動産の評価額が高額になるときは相続税負担が多くなるため小規模宅地等の特例を使って評価額について減額していくことが大事になります。
不動産の名義変更（相続登記）
遺産相続で家やマンションなどの不動産を得たとき、法務局で名義変更の手続きを行います。
提出するための書類は下のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産を売ることが困難になるのみでなく、問題が出てくる心配も高くなってきます。
不動産を売却する場合
相続の家やマンションなどの不動産を売る場合は海南市でもネットの一括査定のサイトを利用すれば手間がかかりません。
複数ある不動産業者から見積りがもらえるので高い価格で売却することが可能になります。
売却した際の諸経費や税金についても前もって調査しておく事がポイントです。
海南市の相続の遺留分は？
遺留分とは相続人が定められた最低限の財産をもらえる権利を保障するための仕組みになります。
遺言で被相続人が自らの財産について自由に分けることは許されますが、遺留分はそれを制約する形で設けられました。
法定相続人である配偶者や子どもなどが権利があります。
相続のすべての財産の一定割合が遺留分になって、遺留分を受け取れない遺言があった際には、その部分を受け取るために遺留分侵害額請求を行うことができます。
この仕組みの目的は、被相続人の希望を認めながら、相続人の最低限の生活をサポートすることです。
遺留分には例外も存在していて、たとえば兄弟姉妹は遺留分が存在しません。
このため、海南市でも遺留分の相続の揉め事も発生しています。
海南市の相続の遺言公正証書
遺言公正証書というのは被相続人の意思を厳重に残す書面です。
これは公証役場で公証人が作成し、第三者の証人2名のもとで成立させることができます。
遺言書は、自ら執筆するといったことも認められていますが、形式欠陥や偽造される恐れがあるので、遺言公正証書は信用性の面で優れています。
とりわけ遺産分割の方法が法定相続分と違う分割を考えているときには、遺言公正証書にしておくとトラブルをあらかじめ防止することが可能です。
海南市の相続の家族信託とは
家族信託というのは海南市でも近年注目を浴びている財産管理の手法になります。
これは、信用できる家族に財産管理委託して、それによる利益を受益者に分配する制度になります。
家族信託というのは、高齢化社会での認知症リスクのために活用されています。
認知症を発症すると銀行口座の凍結等のリスクがあり得えますが、あらかじめ信託契約をしておけば回避可能になります。
相続税の申告での税理士の必要性と海南市での費用相場とは？
相続税の申告は、相続開始から10か月以内に行わなければなりませんが、相続税の申告手続きはものすごく難解です。
特に、不動産価値の評価や非上場株式の算出、各種控除の適用判断等、専門の知識が要求されます。
たとえば、土地の評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を使用する等、税務の規定に沿った精密な評価をします。
生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例などの相続税の節税方法の助言についても税理士の役目です。
税理士は、申告の漏れや誤りを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために不可欠であると言えるでしょう。
海南市での税理士の料金は、遺産金額などにより変わりますが、一般的には以下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税の効果を期待できるので、費用対効果は高いといえます。
