西牟婁郡白浜町の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税申告は、西牟婁郡白浜町でも多くの手続きと専門知識が欠かせないです。
家や土地などの不動産の遺産相続では、不動産の評価金額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用を通して、相続税負担を減らすことが可能です。
加えて、遺言公正証書や家族信託を活用することによって、いざこざを前もって防止しておくだけでなく、相続人の負担を減らすことが可能です。
西牟婁郡白浜町でも、遺産相続での相続税申告は大半の方にとって慣れない手続きであるので、税理士等の専門家に頼む方が大部分になります。
西牟婁郡白浜町での遺産相続の手順とは
遺産相続には遺産分割や名義変更、相続税申告等のような多数の手続きが含まれます。
主な流れは以下の通りになります。
被相続人の死亡と相続開始
相続というのは被相続人が死亡したときに開始されます。
西牟婁郡白浜町でもまずやるべき手続きは役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証をもらうことです。
相続人の確定
遺産分割をするために相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までたどって収集し、法定相続人を特定していきます。
相続人が1人でない時は全員にて相談して遺産分割をします。
遺産内容の一覧化
遺産相続財産をすべて集めて、リスト可します。
これらには預貯金や現金や家やマンションなどの不動産、株などの有価証券、保険金、借入金等が対象になってきます。
相続税申告に多大な関係してくるので、抜けのないように気をつけましょう。
遺言書の確認
遺言書が残されている時は、意向によって遺産分割を進めます。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがあって、最も安全性が高いのが公正証書遺言です。
公証役場で保護されるため紛失や偽造等というような恐れがありません。
相続放棄や限定承認を選択する
相続人は、遺産相続を引き受ける単純承認の他に、相続放棄と限定承認を選択可能です。
とくに、被相続人に高額の借金が残っている際は家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることにより借金を回避することが可能になります。
遺産分割協議を行う
相続人が全員で相談を行って、遺産の分割方法を決定します。
相談の決定を遺産分割協議書にして、全員で署名と押印をします。
この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須になります。
相続税の申告と納付
遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税の申告が必要です。
相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内です。
不動産についての西牟婁郡白浜町での遺産相続のポイントとは
家やマンションなどの不動産は、西牟婁郡白浜町でも特に扱いが複雑な財産です。
家やマンションや土地などの不動産を相続する時、次の点に注意が必要になります。
不動産の評価額を調べる
家やマンションや土地などの不動産の評価額には西牟婁郡白浜町でも路線価と固定資産税評価額や市場価格などのような複数の尺度があります。
相続税の割り出しは、通常は路線価を用います。
不動産の評価額が高額になってくる時は相続税負担が増えてくるので小規模宅地等の特例を活用して評価額について少なくしていくことが大事になります。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続により家やマンションなどの不動産を取得した場合、法務局にて名義変更の手続きを行います。
必要となる書類は下のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないままだと、不動産を売却するのが困難になる他にも、トラブルが起きる危険も高くなります。
不動産を売る場合
相続した家やマンションなどの不動産を売却する時は西牟婁郡白浜町でもネットでできる一括査定サイトを使えばカンタンです。
複数不動産会社から見積もりがもらえるため、高額で売却することが期待できます。
売った時の諸経費や税金のことも先立ってチェックしておく事がポイントになります。
西牟婁郡白浜町の相続の遺言公正証書は？
遺言公正証書は被相続人の考えを法的に残していくための書類です。
遺言公正証書は、公証役場で公証人が作り、第三者の証人2名のもとで成立となります。
遺言書は、自分で書くことも認められていますが、形式の欠陥や偽造されるリスクもあり得るので、遺言公正証書は信用性の点で勝ります。
遺産分割が法定相続分と異なる分け方を求めたい場合には、遺言公正証書を作成しておくことでトラブルを予め防ぐことが可能です。
西牟婁郡白浜町の相続による家族信託とは
家族信託とは、西牟婁郡白浜町でもここ数年関心を持たれている財産管理になります。
家族信託は、信任し得る家族に財産の管理を託し、そこから得られる利益を受益者で分配する仕組みです。
家族信託は、主に高齢化社会の認知症リスクに備える目的で活用されています。
認知症になると資産凍結などの恐れもありますが、あらかじめ信託契約をしておけば回避可能です。
西牟婁郡白浜町の相続の遺留分は
遺留分は相続人が定められた最低限の財産をもらえる権利を保護するための制度になります。
遺言で被相続人が自らの財産について思う通りに分配することについては許可されますが、遺留分についてはそれを抑えるために作られています。
法定相続人の配偶者、子どもなどがこの権利を所有しています。
具体的には、全財産についての一定分が遺留分とされていて、それがもらえない遺言が存在する際は、遺留分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」をすることが可能です。
この制度の目的は、被相続人の希望を尊重しながら、相続人の最低限の生活を守ることにあります。
遺留分については例外も存在していて、例えば兄弟姉妹は遺留分が認められていません。
これにより、西牟婁郡白浜町でも遺留分をめぐる遺産相続のいざこざも発生します。
相続税申告における税理士の役目と西牟婁郡白浜町での費用相場は？
相続税申告は相続開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税申告の手続きというのはとても難解です。
特に、不動産算出や非上場株式の価値の算出や各種控除の適用等、専門知識が要求されます。
例えば、不動産評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を利用する等、税務の規定によった的確な評価をしていきます。
配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例といった相続税の節税策についての助言も税理士の職務になります。
税理士は申告漏れや誤りを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために欠かせないと言えます。
西牟婁郡白浜町での税理士報酬については遺産の額などで違ってきますが、次のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税効果を期待できるので、費用対効果は良いといえます。
