安曇野市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告には、安曇野市でも煩雑な手続きと専門知識が求められます。
家や土地などの不動産の相続財産については、不動産の評価額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用を通して相続税負担を抑えられます。
加えて、遺言公正証書や家族信託を使用することで、アクシデントを前もって押さえておくだけでなく、相続人の負担を少なくすることが可能になります。
安曇野市でも、遺産相続と相続税の申告というのは、多くの方には未知の手続きが必要であり、税理士などに依頼する方が大部分になります。
安曇野市での遺産相続の流れは
遺産相続については、遺産分割、名義の変更と相続税の申告などのような多くの手続きが含まれます。
主な段取りは以下の通りになります。
被相続人の死亡と相続の開始
相続というのは被相続人が亡くなったときに始まってきます。
安曇野市でも、まず第一にすべきことは市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書をもらうことになります。
相続人の確定
遺産分割を始めるために相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調べて集めて、法定相続人を特定します。
相続人が複数いる場合は、全員にて相談して遺産分割をしていきます。
遺産内容の調査
遺産相続の財産の対象を調べて、一覧化します。
この中には現金と預貯金と家やマンションや土地などの不動産と株などの有価証券、保険金や借入金等が対象となってきます。
相続税申告に大きな影響するため、漏れがないように注意しなくてはなりません。
遺言書の確認
遺言書が残されている時は、意向を基本に遺産分割をしていきます。
遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言があり、もっとも安全性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場で保管するため偽造や紛失などといった恐れがないです。
相続放棄と限定承認を選ぶ
相続人は、相続に同意する単純承認の他に、相続放棄や限定承認を選択可能です。
特に、被相続人に少なくない借金が残っている時には家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることで借金を避けられます。
遺産分割協議をする
相続人が全員で相談を行って遺産分割の方法を取り決めます。
相談の内容について遺産分割協議書にまとめて、全員が署名・押印します。
この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須です。
相続税申告と納付
遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告をしなければなりません。
相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内となっています。
不動産を含む安曇野市での遺産相続のポイントとは
家やマンションなどの不動産は安曇野市でも特に扱いが複雑な財産の一つです。
家やマンションなどの不動産を相続するときは以下のようなことに注意しなくてはなりません。
不動産の評価額を調査する
家やマンションなどの不動産の評価額は安曇野市でも固定資産税評価額に路線価や市場価格等のような複数の規準があります。
相続税の算定には、一般的には路線価を使います。
不動産の評価額が高額になってくる場合、相続税負担が増えるため、小規模宅地等の特例を利用して評価額について減らしていく事がポイントです。
不動産の名義変更（相続登記）
遺産相続によって家やマンションなどの不動産を受け取ったとき、法務局で名義変更の手続きをします。
提出書類は以下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売るのが難しくなるのみでなく、トラブルが生じる恐れも高くなってきます。
不動産を売却する場合
相続する家やマンションなどの不動産を売るときは安曇野市でもネットの一括査定サービスを使うとカンタンです。
複数の不動産会社から見積もりしてもらえるため、高い金額で売却することが期待できます。
売却した際の税金や諸経費のこともあらかじめ確認しておくことが大事です。
安曇野市の相続の家族信託とは？
家族信託とは安曇野市でも近年関心を集めている財産管理になります。
これは信用できる家族に財産管理を託し、それによる利益を受益者に分ける制度になります。
家族信託は、おもに高齢化社会での認知症のリスクに備える目的で役立っています。
認知症の状態になると資産凍結などのリスクもあり得えますが、前もって信託契約を結んでおけば回避可能です。
安曇野市の相続による遺言公正証書
遺言公正証書というのは被相続人の希望を厳重に表すための書類です。
これは、公証役場にて公証人が作り、証人2名によって立ち合いをして成立できます。
遺言書は自筆で書くということも認められていますが、形式不備や偽造される心配があり得るので、遺言公正証書はその信用性の点で優位になります。
とりわけ遺産分割が法定相続分とは違った分割を求める際には、遺言公正証書を残しておくことで対立を先に防ぐことが可能になります。
安曇野市の相続についての遺留分は
遺留分は相続人が最低限の財産を得られる権利を守るための制度です。
遺言により被相続人が自身の財産を思う通りに与えることは許可されますが、遺留分はそれらを一定程度制限を与えるために設けられています。
法定相続人である配偶者と子どもなどが権利があります。
具体的には、遺産相続のすべての財産についての一定程度が遺留分として確保され、それを侵害する遺言があるときは、遺留分を受け取るために「遺留分侵害額請求」をできます。
遺留分の目的は被相続人の希望を認めながら、相続人の最低限の生活をサポートする事にあります。
遺留分については例外もあり、例えば兄弟姉妹は遺留分がありません。
これによって、安曇野市でも遺留分をめぐる相続の衝突も少なくありません。
相続税申告における税理士の必要性と安曇野市での費用相場は
相続税の申告は相続の開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税申告の手続きというのはとても複雑になります。
とくに、不動産価値の評価、非上場株式の算出や各種控除の適用等、専門知識が求められます。
例えば、不動産評価では倍率方式や路線価方式を使うなど、税務規定に則った精密な評価を行います。
配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例等の相続税の節税方法についてのアドバイスも税理士の役目です。
税理士は申告漏れや誤りを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために欠かせないと言えるでしょう。
安曇野市での税理士料金については、遺産総額等により変わりますが、以下のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税効果を見込めるため、費用対効果は良いです。
