桜上水の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告には、桜上水でも多くの手続きや知識が不可欠になります。
家やマンションなどの不動産を含む遺産相続では、不動産の評価金額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用を通して、相続税の負担を少なくすることが可能になります。
また、家族信託や遺言公正証書を使用することにより、トラブルを予め防止しておくのみならず、相続人の負担を軽くすることが可能です。
桜上水でも遺産相続による相続税の申告は、ほとんどの人には難しい手続きであるので、税理士などの専門家に頼む方が多くなっています。
桜上水での遺産相続の流れは
遺産相続には、遺産分割、名義の変更、相続税申告などというような多数の手続きがあります。
一般的な手順は以下のようなものになります。
被相続人の死亡と相続の開始
相続というのは被相続人が亡くなったときに始まります。
桜上水でもまずやるべき事は役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証をもらうことになります。
相続人の確定
遺産分割を始めるために、相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで精査して法定相続人を特定させます。
相続人が複数いる際は、全員によって意見調整を行って遺産分割をします。
遺産の内容の把握
遺産相続の財産を洗い出して精査し、一覧化します。
この中には現金、預貯金や家や土地などの不動産、株券などの有価証券と保険金や借入金などが対象になってきます。
相続税に大きく影響があるので見落としがないよう注意しなくてはなりません。
遺言書の確認
遺言書が残っている場合は、内容をもとに遺産分割を行います。
遺言書には自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがありますが、最も安全なのが公正証書遺言になります。
公証役場において保存されるので偽造や紛失等といった危険がないです。
相続放棄と限定承認の選択
相続人は、遺産相続を承認する単純承認のみでなく、相続放棄や限定承認を選べます。
とくに、被相続人に高額の借金が残っている際には家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることにより借金の負担を回避することが可能になります。
遺産分割協議の実施
相続人が全員で協議して遺産の分割方法を決めます。
話し合いの結果について「遺産分割協議書」にして、全員が署名・押印します。
遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必要です。
相続税申告と納付
遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税の申告が必要になります。
相続税の申告期限は相続開始より10か月以内になります。
不動産についての桜上水での相続のポイント
家やマンションなどの不動産は桜上水でも対応が難しい財産の一つになります。
家や土地などの不動産の相続の際には下のポイントに気をつけるようにしましょう。
不動産の評価額を算出する
家やマンションや土地などの不動産の評価額は、桜上水でも固定資産税評価額に路線価や市場価格などの複数の尺度が存在します。
相続税の割り出しは、通常は路線価を利用します。
不動産の評価額が高額であるときは相続税の負担が多くなるので小規模宅地等の特例を使って評価額を減らす事が重要になります。
相続登記による不動産の名義変更
相続によって家やマンションや土地などの不動産をもらったときは法務局にて名義変更の手続きをします。
提出するための書類は次の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産の売却が厳しくなるのみならず、トラブルが起きる恐れも高くなってきます。
不動産を売却する場合
相続した家やマンションや土地などの不動産を売る時、桜上水でもネットでできる一括査定のサービスであればかんたんです。
複数の会社から見積りを受けられるので高い金額で売却可能です。
売却時の諸経費や税金についても先立って確かめる事がポイントです。
桜上水の相続における家族信託は
家族信託というのは桜上水でも最近話題を集めている財産管理の手法です。
これは信頼し得る家族に財産の管理委託して、それによる利益を受益者に分配する仕組みです。
家族信託は、おもに高齢化社会での認知症リスクに備える目的で役立っています。
認知症になってしまうと銀行口座の凍結などの恐れがありますが、あらかじめ信託契約を結んでおけば回避できます。
桜上水の相続における遺留分とは？
遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産をもらう権利を保障する制度です。
遺言で故人が自分の財産について思い通りに分けることは認められますが、遺留分についてはそれらを制約していく目的で設定されました。
法定相続人の配偶者と子ども等が権利を所有します。
具体的には相続のすべての財産の一定分が遺留分となって、それがもらえない遺言が存在する場合は、その部分を受領するために遺留分侵害額請求を行えます。
この仕組みの狙いは、被相続人の希望を尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護することにあります。
遺留分には例外も存在し、例として兄弟姉妹については遺留分が認められていません。
それによって、桜上水でも遺留分についての相続のトラブルもよくあります。
桜上水の相続においての遺言公正証書
遺言公正証書とは被相続人の意志を法的に有効な形で示す書類になります。
これは、公証役場にて公証人が作成し、証人二人のもとで成立します。
遺言書というのは、自筆で書くということも認められていますが、形式の不備や偽造される危険があるので、遺言公正証書はそうした信頼性の面で優れています。
とくに遺産分割のやり方が法定相続分と違う分割をしたい場合には、遺言公正証書にしておくことで対立をあらかじめ防ぐことが可能です。
相続税の申告における税理士の役目と桜上水での費用相場とは？
相続税申告は相続開始から10か月以内に行いますが、相続税の手続きは非常に難解になります。
不動産評価や非上場株式の評価や各種控除の適用判断等、専門知識が必要になります。
例として、不動産評価においては路線価方式や倍率方式を使用する等、税務の規定によった的確な評価を行います。
配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例といった節税策についてのアドバイスについても税理士の役割になります。
税理士の存在は、申告の漏れやミスを防いで、税務署からの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必要であると考えられます。
桜上水での税理士費用は遺産の額等によって変わりますが、一般的には次のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税効果を期待できるため、費用対効果は良いといえます。
