関市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告については、関市でも煩雑な手続きや知識が必須です。
家や土地などの不動産の遺産相続については、不動産の評価額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用により相続税負担を抑えることが可能になります。
また、遺言公正証書や家族信託を活用することによって、問題を先に押さえておくと同時に、相続人の負担を減らせます。
関市でも遺産相続による相続税申告というのは、ほとんどの方には縁のなかった手続きが必要であり、税理士などの専門家に頼む人が多くなっています。
関市での遺産相続の手順
遺産相続には遺産分割、名義変更や相続税申告などといった多くの手続きを行います。
よくある流れは下のようなものです。
被相続人の死亡と相続開始
相続は被相続人が死亡した時点で開始します。
関市でも、最初に行うべきことは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証を受領することです。
相続人の確定
遺産分割を進めるために、相続人を確定します。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで精査して収集して、法定相続人の特定を行っていきます。
相続人がひとりでない際は全員によって意見調整をして遺産分割をしていきます。
遺産内容の一覧化
遺産相続財産を洗い出して調べて、リスト可します。
これらには現金、預貯金、家やマンションや土地などの不動産や株券などの有価証券、保険金や借入金などが対象になります。
相続税の申告に大きく関係するため、見落としがないよう注意が必要です。
遺言書の確認
遺言書が残されているときは、その中身を基本に遺産分割を進めていきます。
遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあって、もっとも安全なのが公正証書遺言になります。
公証役場で保管するため、紛失や偽造などというようなリスクがないです。
限定承認と相続放棄を選択する
相続人は相続を引き受ける単純承認以外に、限定承認や相続放棄を選択可能になります。
とくに、被相続人に多額の借金がある場合は、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることで借金負担を回避することが可能になります。
遺産分割協議の実施
相続人全員により話し合って、遺産分割の方法を取り決めます。
相談の内容について「遺産分割協議書」にまとめ、全員が署名と押印をします。
この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要になります。
相続税の申告と納付
遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税申告が必要になります。
相続税申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。
不動産の関市での相続のポイントとは？
家や土地などの不動産は関市でもとくに対応が煩雑な財産です。
家や土地などの不動産の相続のときは下のポイントに気をつけてください。
不動産の評価額を割りだす
家や土地などの不動産の評価額には、関市でも路線価に固定資産税評価額や市場価格等といった複数の尺度が存在します。
相続税の算定においては、一般的には路線価を利用します。
不動産の評価額が高額であると相続税負担が増えるため、小規模宅地等の特例を利用して評価額を少なくすることがポイントです。
相続登記による不動産の名義変更
相続で家やマンションなどの不動産を得た時は法務局にて名義変更の手続きをします。
提出する書類は以下の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をせずにいると、不動産を売るのが厳しくなる以外にも、問題が発生する危険も高くなります。
不動産を売る場合
相続の家や土地などの不動産を売る際は関市でもネットでできる一括査定のサービスならばカンタンです。
複数の不動産会社から査定してもらえるため高い価格で売ることが可能です。
売った時の諸経費や税金についても予め調べておくことが重要になります。
関市の相続においての遺言公正証書は？
遺言公正証書は、被相続人の望みを厳重に示すための書類になります。
遺言公正証書は公証役場において公証人が作り、証人2名のもとで成立します。
遺言書は自身で執筆することも認められていますが形式の欠陥や偽造の恐れもあるので、遺言公正証書はそういった信頼性の面で勝っています。
とくに遺産分割のやり方が法定相続分とは異なる分け方を考えている場合には、遺言公正証書を作成しておくと問題をあらかじめ防止できます。
関市の相続の家族信託とは
家族信託は関市でも近年注目を集めている財産管理です。
家族信託は、信用できる家族に財産の管理委任して、そこからの利益を受益者に分配する制度になります。
家族信託というのは、主として高齢化社会において認知症リスクに備えるために役立っています。
認知症になると資産凍結などのリスクもあり得えますが、事前に信託契約を結んでおけば避けられます。
関市の相続の遺留分とは？
遺留分とは相続人が決められた最低限の財産を得られる権利を保障するための仕組みになります。
遺言で故人が自分の財産について自由にすることは認められていますが、遺留分についてはそれをある程度制約していく目的で設けられています。
法定相続人の配偶者、子どもなどが権利があります。
すべての財産についての一定割合が遺留分とされていて、遺留分をもらうことができない遺言があった際は、その部分を取り戻すために遺留分侵害額請求を行えます。
この仕組みの狙いは被相続人の意志を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守る事です。
遺留分には例外もあり、兄弟姉妹は遺留分がないことになっています。
そのため、関市でも遺留分に関する相続の揉め事も少なくないです。
相続税申告での税理士の必要性と関市での費用相場とは？
相続税の申告は相続開始より10か月以内にする必要がありますが、その手続きはかなり煩雑です。
不動産価値の評価や非上場株式の価値の算出、各種控除の適用など、専門の知識が不可欠になります。
例として、土地評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を適用するなど、税務の規定による正しい評価をします。
配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例といった相続税の節税対策についてのアドバイスについても税理士の役割になります。
税理士は、申告のミスや漏れを防ぎ、税務署からのミスの指摘や税務調査の確率を下げるために欠かせないと言えます。
関市での税理士料金は、遺産の額などにより異なりますが、次のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を期待できるため、費用対効果は良いです。
