邑智郡邑南町の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税申告については、邑智郡邑南町でも煩雑な手続きと知識が不可欠です。
家やマンションや土地などの不動産の相続では、不動産の評価金額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用にて、相続税負担を軽くすることが可能になります。
また、家族信託や遺言公正証書を使用することによって、いざこざを予め防いでおくとともに、相続人の負担を少なくすることが可能です。
邑智郡邑南町でも、遺産相続と相続税の申告というのは、たいていの人には慣れない手続きであるため、税理士などに任せる人が大半です。
邑智郡邑南町での遺産相続の段取りとは？
遺産相続については遺産分割、名義変更と相続税の申告などのような多くの手続きをしていきます。
よくある段取りは下の通りです。
被相続人の死亡と相続の開始
相続は被相続人が死亡した時点で開始されます。
邑智郡邑南町でも最初に行うべき手続きは役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証を受領することになります。
相続人の確定
遺産分割を進めるために相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までリサーチして集めて、法定相続人を特定します。
相続人がひとりでない際は全員で意見調整を行って遺産分割を行います。
遺産内容の把握
遺産相続の財産の対象となるものを精査し、リストにします。
預貯金や現金と家や土地などの不動産や株などの有価証券、保険金、借入金などが対象になります。
相続税に多大に関係してくるので、漏れがないように気をつけるようにしましょう。
遺言書の確認
遺言書がある際は、その文章に基づいて遺産分割をします。
遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあるのですが、最も安心なのが公正証書遺言になります。
公証役場にて保管するので、偽造や紛失等といったリスクがないです。
相続放棄や限定承認を選択する
相続人は遺産相続に同意する単純承認のみでなく、相続放棄と限定承認を選択できます。
特に、被相続人に多額の借金が残されている場合は家庭裁判所で相続放棄をすることで借金の負担を回避できます。
遺産分割協議を行う
相続人全員により話し合い遺産分割のやり方を決定します。
話し合いの決定について「遺産分割協議書」にして、全員が署名・押印します。
遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須になります。
相続税の申告と納付
遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告が求められます。
相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内となっています。
不動産を含む邑智郡邑南町での相続のポイントとは
家や土地などの不動産は、邑智郡邑南町でも特に対応が難しい財産の一つになります。
家やマンションなどの不動産を相続する際には以下のようなことに気をつけるようにしましょう。
不動産の評価額を調査する
家や土地などの不動産の評価額は、邑智郡邑南町でも路線価と固定資産税評価額や市場価格等のような複数の基準が存在します。
相続税の算定は、一般的には路線価を使用します。
不動産の評価額が高くなってくるときは相続税の負担が多くなるため小規模宅地等の特例を使って評価額を少なくしていくことが重要になります。
不動産の名義変更（相続登記）
遺産相続によって家やマンションなどの不動産を取得した場合は法務局において名義変更手続きを行います。
提出書類は次のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産を売ることが難しくなるのみならず、トラブルが出てくる心配も高くなってきます。
不動産を売却する場合
相続の家やマンションなどの不動産を売る時は邑智郡邑南町でもネットの一括査定サービスを利用すると手間がかかりません。
複数ある会社から査定してもらえるため高値で売ることが可能です。
売却した際の諸経費や税金についても予めチェックしておくことがポイントです。
邑智郡邑南町の相続における家族信託とは？
家族信託は邑智郡邑南町でも近ごろ話題を集めている財産の管理方法です。
これは信用し得る家族に財産管理委託して、それによる利益を受益者に分ける仕組みです。
家族信託は、高齢化社会においての認知症のリスクに備える目的で役立っています。
認知症の状態になると資産凍結などの恐れがありますが、予め信託契約をしておくことで避けられます。
邑智郡邑南町の相続の遺留分
遺留分は相続人が決められた最低限の財産を受け取れる権利を守る制度になります。
遺言によって故人が自身の財産を自由にしていくことについては許されていますが、遺留分はそれらをある程度抑えるために設けられました。
法定相続人である配偶者と子ども等が権利があります。
具体的には、相続の財産の一定程度が遺留分となって、遺留分を受け取ることができない遺言が存在した時には、その部分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能です。
この仕組みの役目は被相続人の希望を尊重しながら、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。
遺留分については例外もあり、例として兄弟姉妹については遺留分が認められません。
これによって、邑智郡邑南町でも遺留分関連の相続の衝突もよくあります。
邑智郡邑南町の相続における遺言公正証書とは
遺言公正証書というのは被相続人の意志を法的に有効な形で残していくための書類になります。
遺言公正証書は、公証役場で公証人が作り、第三者の証人二人によって立ち合いを行って成立できます。
遺言書というのは自分自身で書くといったことも可能ですが、形式の不具合や偽造されるリスクがあり得るので、遺言公正証書はそうした信用性の点で優位になります。
とくに遺産分割の方法が法定相続分とは異なる分割にしたいときには遺言公正証書にしておくと対立を未然に防ぐことが可能になります。
相続税申告での税理士の役割と邑智郡邑南町での費用相場は？
相続税の申告は相続開始より10か月以内にしますが、相続税の申告手続きというのは非常に難解になります。
不動産価値の評価や非上場株式の算出、各種控除の適用など、専門の知識が不可欠になります。
たとえば、土地評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を利用するなど、税務上の規定に従った正しい評価を行っていきます。
生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例等の節税方法のアドバイスも税理士の役割です。
税理士は、申告漏れや誤りを防いで、税務署からの誤りの指摘や税務調査を避けるために不可欠であると言えます。
邑智郡邑南町での税理士料金は遺産の額等により違いますが、以下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を引き出せるので、費用対効果は良いです。
