高萩市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税申告については、高萩市でも煩雑な手続きと知識が必要になります。
家や土地などの不動産を含む相続財産では、不動産の評価金額の調査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用を通して相続税の負担を少なくすることが可能になります。
さらに、家族信託や遺言公正証書を利用することにより、いざこざを前もって防いでおくと同時に、相続税の負担を軽減できます。
高萩市でも、遺産相続と相続税申告というのは大半の方にとって難しい手続きであるので、税理士等の専門家に頼む人が多くなっています。
高萩市での遺産相続の段取り
遺産相続には遺産分割や名義変更、相続税申告などというような多くの手続きを行っていきます。
よくある流れは下の通りです。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続というのは被相続人が死亡したときに始まってきます。
高萩市でもまず第一にすべき手続きは市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を受け取ることです。
相続人の確定
遺産分割を行うために、相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調べて法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が複数いる場合は全員により調整して遺産分割を行っていきます。
遺産内容の把握
相続対象の財産を洗い出して吟味して、一覧にします。
これには預貯金と現金と家やマンションなどの不動産と株等の有価証券や保険金、借入金などが対象になります。
相続税の申告に多大に関係するので、抜け落ちのないように注意しなくてはなりません。
遺言書の確認
遺言書が残されている場合は、その情報をベースに遺産分割を行います。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがあって、一番安心なのが公正証書遺言になります。
公証役場において保護されるため紛失や偽造などというようなリスクがありません。
相続放棄と限定承認の選択
相続人は、遺産相続に同意する単純承認のみでなく、相続放棄と限定承認を選択できます。
特に、被相続人に多くの借金がある場合は家庭裁判所にて相続放棄をすることによって借金負担を避けられます。
遺産分割協議をする
相続人全員によって話し合い遺産分割方法を定めます。
相談の決定を遺産分割協議書に記載して、全員で署名と押印をします。
遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必要になります。
相続税申告と納付
遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税申告が必要になります。
相続税の申告期限は相続開始から10か月以内となっています。
不動産を含む高萩市での相続のポイントとは
家やマンションや土地などの不動産は、高萩市でも特に対応が難しい財産の一つです。
家やマンションや土地などの不動産の相続の場合には次のポイントに気をつけるようにしましょう。
不動産の評価額を割りだす
家やマンションや土地などの不動産の評価額には、高萩市でも固定資産税評価額や路線価、市場価格などといういくつかの規準が存在します。
相続税の算出においては、通常は路線価が使われます。
不動産の評価額が高額になるとき、相続税負担が多くなるので小規模宅地等の特例にて評価額について減額することが重要になります。
相続登記による不動産の名義変更
相続によって家や土地などの不動産を受領した時は法務局で名義変更の手続きをします。
必要な書類は下の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産を売却することが厳しくなるのみでなく、問題が生じる心配もあります。
不動産を売却する場合
相続の家や土地などの不動産を売る時は高萩市でもネットでできる一括査定のサービスを利用すると手間がかかりません。
複数ある不動産業者から見積もりしてもらえるので、高い価格で売却することが可能になります。
売却時の諸経費や税金のことも事前に調べることが重要です。
高萩市の相続における遺言公正証書とは？
遺言公正証書は、被相続人の考えを厳重に示す書面になります。
遺言公正証書は公証役場において公証人が作り、証人2名によって立ち合いを行って成立します。
遺言書は、自分で記すといったことも可能ですが、形式の不具合や偽造される恐れもあるため、遺言公正証書はその信頼性の点で優位になります。
遺産分割の方法が法定相続分と異なる分け方を求めたい時には、遺言公正証書を残しておくと対立を予め防ぐことが可能になります。
高萩市の相続においての家族信託は？
家族信託というのは、高萩市でも近ごろ関心を集めている財産管理の手法です。
これは信任し得る家族に財産管理委任して、その利益を受益者に分配する制度です。
家族信託というのは、おもに高齢化社会での認知症リスクに備える目的で役に立てられています。
認知症の状態になると銀行口座の凍結等の心配もあり得えますが、事前に信託契約をしておけば避けられます。
高萩市の相続の遺留分とは？
遺留分とは相続人が定められた最低限の財産を得られる権利を保護するための仕組みになります。
遺言によって被相続人が自らの財産について思うように与えることについては認められていますが、遺留分についてはそれを一定程度制約していく目的で設けられました。
法定相続人の配偶者と子ども等が権利を所有します。
具体的には、すべての財産についての一定割合が遺留分になって、遺留分を侵害する遺言が存在した場合には、遺留分をもらうために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能です。
この制度の役割は被相続人の考えを尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。
遺留分については例外も存在していて、たとえば兄弟姉妹については遺留分が認められていません。
そのため、高萩市でも遺留分の遺産相続の争いも発生します。
相続税の申告においての税理士の役目と高萩市での費用相場は？
相続税申告は相続の開始より10か月以内にしなければなりませんが、相続税の申告手続きはものすごく煩雑です。
とくに、不動産算出、非上場株式の価値の評価、各種控除の適用など、専門の知識が欠かせません。
土地評価では「路線価方式」や「倍率方式」を利用する等、税務上の規定に従った的確な評価を行っていきます。
配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例等の相続税の節税対策の助言についても税理士の職務になります。
税理士の存在は、申告漏れや誤りを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査の可能性を低くするために必要であると考えられます。
高萩市での税理士料金については、遺産の額等により変わってきます、一般的には以下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税効果を見込めるので、費用対効果は良いといえます。
