龍ケ崎市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告については、龍ケ崎市でも難解な手続きや知識が求められます。
家やマンションや土地などの不動産の相続財産においては、不動産の評価金額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用にて相続税負担を軽くすることが可能になります。
遺言公正証書や家族信託を使用して、アクシデントを先に防止しておくとともに、相続人の負担を軽減することが可能です。
龍ケ崎市でも、遺産相続での相続税の申告というのは、大部分の人にとっては難解な手続きなので、税理士などにまかせる方がほとんどの
龍ケ崎市での遺産相続の流れとは
遺産相続には、遺産分割と名義の変更、相続税の申告等のような多数の手続きを行っていきます。
主な流れは下の通りです。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続は被相続人が亡くなった時に開始します。
龍ケ崎市でも、まずすべきことは役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を受け取ることです。
相続人の確定
遺産分割を進めるために相続人を確定します。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調査して法定相続人を特定させます。
相続人がひとりでないときは、全員にて協議して遺産分割を行っていきます。
遺産の内容の一覧化
遺産相続対象の財産を洗い出して吟味して、リストにします。
これには現金、預貯金、家やマンションや土地などの不動産、株券等の有価証券と保険金、借入金等が対象になってきます。
相続税の申告に大きく関係してくるため、抜けもれのないよう注意してください。
遺言書の確認
遺言書がある時は、その内容をもとに遺産分割を進めていきます。
遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがあるのですが、もっとも安全性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場にて保管するので偽造や紛失などのリスクがないです。
相続放棄や限定承認の選択
相続人は、相続を引き受ける単純承認以外にも、相続放棄や限定承認を選べます。
特に、被相続人に多額の借金がある時は家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることで借金の負担を避けることが可能になります。
遺産分割協議を行う
相続人全員により相談を行って、遺産分割の方法を決めます。
相談の内容について遺産分割協議書にして、全員が署名・押印します。
この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須になります。
相続税申告と納付
遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告が求められます。
相続税申告期限は相続開始から10か月以内となっています。
不動産についての龍ケ崎市での相続のポイントとは？
家やマンションなどの不動産は、龍ケ崎市でも特に扱いが難しい相続財産になります。
家や土地などの不動産を相続する際には以下のポイントに注意しなくてはなりません。
不動産の評価額を確認する
家や土地などの不動産の評価額は龍ケ崎市でも固定資産税評価額や路線価、市場価格等といった複数の尺度が存在します。
相続税の算出においては、一般的には路線価が用いられます。
不動産の評価額が高いときは相続税負担も大きくなるので、小規模宅地等の特例を使用して評価額について減らす事が重要です。
不動産の名義変更（相続登記）
遺産相続により家や土地などの不動産を得たとき、法務局で名義変更の手続きをします。
提出するための書類は以下のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をせずにいると、不動産の売却が厳しくなる以外にも、問題が出てくる心配も高くなってきます。
不動産を売却する場合
相続の家や土地などの不動産を売却する際、龍ケ崎市でもネットでできる一括査定サービスであれば手間がかかりません。
複数ある不動産会社から見積りを受けられるので高い価格で売ることができます。
売却した時の税金や諸経費のこともあらかじめ調べる事が重要になります。
龍ケ崎市の相続による遺留分とは？
遺留分は相続人が一定の最低限の財産をもらう権利を保護する制度になります。
遺言により被相続人が自分の財産について思う通りに相続させることは許されますが、遺留分はそれらをある程度抑える形で作られています。
法定相続人の配偶者や子ども等が権利を所有します。
具体的には、全財産の一定分が遺留分として確保され、遺留分を侵害する遺言が存在するときは、その部分をもらうために遺留分侵害額請求をできます。
この仕組みの狙いは、被相続人の考えを認めつつ、相続人の最低限の生活を保護することです。
遺留分には例外もあって、兄弟姉妹は遺留分がありません。
そのため、龍ケ崎市でも遺留分に関する相続のトラブルも少なくないです。
龍ケ崎市の相続での家族信託とは？
家族信託とは龍ケ崎市でもここ数年話題になっている財産管理になります。
家族信託は信任できる家族に財産管理を任せて、そこからの利益を受益者に分ける仕組みになります。
家族信託というのは、おもに高齢化社会での認知症のリスクに備える目的で使われています。
認知症を発症すると資産凍結等の心配がありますが、先に信託契約を結べことで回避できます。
龍ケ崎市の相続においての遺言公正証書
遺言公正証書とは被相続人の望みを厳格に示す書面になります。
これは、公証役場で公証人が作成し、第三者の証人2名のもとで成立になります。
遺言書というのは、自筆で記述するというようなことも可能になりますが形式の不具合や偽造の心配があり得るため、遺言公正証書は信用性の面で勝っています。
特に遺産分割が法定相続分と異なる分け方を考えている際には遺言公正証書を作っておくことで問題を事前に防げます。
相続税申告における税理士の必要性と龍ケ崎市での費用相場とは
相続税申告は相続開始より10か月以内に行わなければなりませんが、相続税申告の手続きというのはかなり難解になります。
特に、不動産評価、非上場株式の算出や各種控除の適用判断等、専門知識が欠かせません。
例として、土地の評価では路線価方式や倍率方式を利用するなど、税務の規定に沿った的確な評価を行っていきます。
生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例というような相続税の節税施策のアドバイスも税理士の仕事です。
税理士は、申告漏れやミスを防ぎ、税務署からのミスの指摘や税務調査の可能性を低くするために必要であると考えられます。
龍ケ崎市での税理士費用は、遺産の総額等で変わりますが、次のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税効果を見通せるので、費用対効果は良いです。
