笠間市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税申告には、笠間市でも難解な手続きや専門知識が不可欠です。
家やマンションや土地などの不動産を含む相続財産においては、不動産の評価額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用で相続税の負担を軽減できます。
加えて、家族信託や遺言公正証書を活用して、対立を未然に封じておくだけでなく、相続人の負担を少なくすることが可能になります。
笠間市でも、遺産相続と相続税の申告は、たいていの方にとっては未知の手続きなので、税理士などの専門家にまかせる方が大部分になります。
笠間市での遺産相続の流れは
遺産相続については、遺産分割や名義の変更、相続税の申告などのような多数の手続きを行っていきます。
おもな手順は下のようなものです。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続は被相続人が亡くなったときに始まります。
笠間市でも、まずやるべき事は役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証を受領することです。
相続人の確定
遺産分割を開始するために相続人を確定します。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで遡って集めて、法定相続人を特定させます。
相続人が複数人の場合は、全員によって調整して遺産分割をします。
遺産内容のリスト化
相続対象の財産を洗い出して調べ上げて、一覧にします。
これらには預貯金、現金と家やマンションや土地などの不動産や株券などの有価証券や保険金、借入金などが対象となります。
相続税申告に大きく影響してくるので見落としがないよう注意しなくてはなりません。
遺言書の確認
遺言書があるときは、情報に基づいて遺産分割をします。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類がありますが、もっとも安全性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場にて保存されるため、偽造や紛失などというような危険がないです。
限定承認や相続放棄を選ぶ
相続人は、相続を承認する単純承認のみでなく、限定承認と相続放棄を選択できます。
特に、被相続人に多くの借金が残されている場合には、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすれば借金を回避可能です。
遺産分割協議をする
相続人全員によって協議を行って、遺産の分割方法を決定します。
相談の結果を「遺産分割協議書」にして、全員が署名と押印をします。
遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須になります。
相続税申告と納付
遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告が必要です。
相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内となっています。
不動産についての笠間市での遺産相続のポイントは？
家やマンションや土地などの不動産は笠間市でも特に扱いづらい財産の一つになります。
家や土地などの不動産を相続した場合、以下のポイントに気をつける必要があります。
不動産の評価額を割りだす
家や土地などの不動産の評価額には、笠間市でも路線価や固定資産税評価額や市場価格等のような複数の規準があります。
相続税の割り出しにおいては、一般的には路線価を用います。
不動産の評価額が高くなるときは相続税負担が多くなってくるため小規模宅地等の特例にて評価額を少なくする事が大切です。
相続登記による不動産の名義変更
相続で家やマンションや土地などの不動産を受け取った場合は法務局において名義変更の手続きを行います。
要求される書類は次のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないままだと、不動産の売却が困難になる以外にも、問題が生じる恐れも高くなってきます。
不動産を売却する場合
相続の家やマンションなどの不動産を売却する時は笠間市でもネットでできる一括査定サービスを使うとかんたんです。
複数の不動産業者から査定がもらえるため、適正な価格で売ることが可能になります。
売った時の税金や諸経費についてもあらかじめ調べる事が大事です。
笠間市の相続での家族信託は
家族信託とは、笠間市でも近ごろ話題になっている財産管理になります。
これは信用し得る家族に財産の管理委託して、それによる利益を受益者に分ける仕組みになります。
家族信託は、主に高齢化社会の認知症のリスクに備えるために役に立てられています。
認知症になってしまうと資産凍結などのリスクがあり得えますが、先に信託契約を結べことで避けることができます。
笠間市の相続についての遺留分とは？
遺留分は相続人が一定の最低限の財産を得る権利を守るための仕組みになります。
遺言によって被相続人が自身の財産を自由にしていくことについては許されますが、遺留分についてはそれらを一定程度制限するために作られています。
法定相続人である配偶者や子どもなどがこうした権利を所有しています。
具体的には、相続のすべての財産の一定割合が遺留分とされて、遺留分がもらえない遺言があるときは、遺留分を受け取るために「遺留分侵害額請求」をすることが可能です。
遺留分の役割は、被相続人の意志を尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護する事です。
遺留分には例外も存在し、兄弟姉妹は遺留分がないことになっています。
これにより、笠間市でも遺留分の相続のトラブルも珍しくありません。
笠間市の相続の遺言公正証書は？
遺言公正証書とは被相続人の望みを法的に示していく書面です。
遺言公正証書は公証役場にて公証人が作り、証人2名の立ち会いのもとで成立します。
遺言書というのは自筆で執筆するといったことも認められていますが、形式不備や偽造される恐れもあるので、遺言公正証書はそうした信頼性の点で選ばれます。
特に遺産分割の内容が法定相続分とは違う分け方にしたい際には、遺言公正証書にしておくことでトラブルを未然に防ぐことが可能になります。
相続税申告における税理士の必要性と笠間市での費用相場とは？
相続税の申告は、相続開始から10か月以内に行いますが、相続税の手続きはものすごく複雑になります。
不動産算出や非上場株式の評価や各種控除の適用など、専門の知識が必要です。
例として、土地の評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を使用するなど、税務規定に沿った正確な評価をします。
生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例などの節税策についての助言も税理士の役割になります。
税理士は申告のミスや漏れを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査を避けるために必要であると言えます。
笠間市での税理士報酬については、遺産額などで変わりますが、一般的には下のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果は高いといえます。
