野々市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税申告は、野々市でも煩雑な手続きや専門知識が必須になります。
家やマンションなどの不動産の相続では、不動産の評価金額の調査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用を通じて、相続税の負担を抑えられます。
加えて、遺言公正証書や家族信託を使うことで、いざこざを予め封じておくのみならず、相続税の負担を少なくすることが可能になります。
野々市でも、遺産相続での相続税申告は大半の方にはよくわからない手続きであるので、税理士などに任せる人が大部分になります。
野々市での遺産相続の手順は?
遺産相続については遺産分割や名義変更や相続税の申告などのたくさんの手続きを行っていきます。
よくある流れは次の通りです。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続は被相続人が亡くなった時にスタートします。
野々市でも最初にやるべきことは市町村区役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証をもらうことです。
相続人の確定
遺産分割を行うために、相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までリサーチして収集し、法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が1人でない時は全員によって調整して遺産分割をします。
遺産内容の調査
相続財産をすべて調べて、一覧にします。
これには現金と預貯金や家やマンションなどの不動産や株などの有価証券と保険金、借入金などが対象となります。
相続税に影響するので、抜けもれのないように注意が必要になります。
遺言書の確認
遺言書がある時は、その意志に基づいて遺産分割を進めていきます。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言がありますが、最も安心なのが公正証書遺言です。
公証役場にて保存されるため、紛失や偽造等のようなリスクがありません。
相続放棄や限定承認を選ぶ
相続人は、相続に同意する単純承認だけでなく、相続放棄と限定承認を選択できます。
特に、被相続人に高額の借金が残っている際は、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることで借金負担を回避することが可能です。
遺産分割協議を行う
相続人全員により相談を行って、遺産分割のやり方を定めます。
話し合いの内容を遺産分割協議書に記して、全員で署名・押印します。
この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要になります。
相続税申告と納付
遺産の金額が基礎控除額(3,000万円+法定相続人×600万円)を超える場合は相続税の申告が要求されます。
相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内です。
不動産の野々市での遺産相続のポイント
家や土地などの不動産は野々市でも特に扱いづらい財産になります。
家やマンションや土地などの不動産を相続した際は次のポイントに注意が必要です。
不動産の評価額を確認する
家やマンションなどの不動産の評価額は野々市でも路線価に固定資産税評価額や市場価格等というような複数の尺度が存在します。
相続税の算出は、一般的には路線価を利用します。
不動産の評価額が高額である時は相続税負担も大きくなるため小規模宅地等の特例を適用して評価額について減額することがポイントになります。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続により家や土地などの不動産を得た時、法務局にて名義変更の手続きをします。
要求される書類は以下の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売るのが難しくなる以外にも、問題が出てくる恐れもあります。
不動産を売却する場合
相続の家や土地などの不動産を売る時、野々市でもネットの一括査定サイトであればカンタンです。
複数不動産業者から査定を受けられるため、適正な価格で売却することが可能です。
売却した時の諸経費や税金についても予め確認する事が重要です。
野々市の相続での家族信託は?
家族信託は野々市でもここ数年注目されている財産の管理方法になります。
家族信託は信用し得る家族に財産管理を委ねて、そこからの利益を受益者で分ける仕組みです。
家族信託というのは、高齢化社会において認知症のリスクを回避するために活用されています。
認知症を発症すると銀行口座の凍結等の心配もありますが、前もって信託契約をしておくことで回避可能です。
野々市の相続についての遺留分とは
遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産を受け取る権利を保障する制度になります。
遺言によって故人が自身の財産を思う通りに分配することについては認められていますが、遺留分についてはその自由をある程度制限を与えるために設定されました。
法定相続人の配偶者や子ども等が権利を持っています。
具体的には、遺産相続のすべての財産についての一定割合が遺留分になって、遺留分をもらうことができない遺言が存在する場合は、遺留分を受領するために遺留分侵害額請求をすることが可能になります。
遺留分の役割は、被相続人の意志を尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事にあります。
遺留分には例外も存在し、例として兄弟姉妹は遺留分が認められていません。
これによって、野々市でも遺留分の遺産相続のトラブルも珍しくありません。
野々市の相続による遺言公正証書は?
遺言公正証書というのは、被相続人の意思を厳重に示していくための書面になります。
遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作成し、証人二人のもとで成立させることができます。
遺言書というのは、自分自身で書くということも認められていますが、形式不備や偽造の心配があるので、遺言公正証書はそういった信用性の点で選ばれています。
遺産分割のやり方が法定相続分とは違った分割を求めるときには、遺言公正証書を作っておくと対立を前もって防ぐことができます。
相続税申告での税理士の役目と野々市での費用相場とは?
相続税の申告は相続開始より10か月以内にする必要がありますが、相続税申告の手続きというのはかなり煩雑です。
不動産価値の評価や非上場株式の算出や各種控除の適用等、専門の知識が要求されます。
例えば、土地の評価においては路線価方式や倍率方式を適用するなど、税務規定に沿った精密な評価を行います。
生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例などの節税方法についての助言についても税理士の役割です。
税理士の存在は、申告のミスや漏れを防ぎ、税務署からの誤りの指摘や税務調査の可能性を低くするために重要であると思われます。
野々市での税理士料金は、遺産総額などにより異なってきますが、以下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満:20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円:30万から50万円
- 遺産総額1億円以上:50万円以上
報酬以上に節税効果を見込めるため、費用対効果はよいです。