千歳市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告には、千歳市でも難解な手続きと知識が不可欠になります。

家やマンションなどの不動産についての相続については、不動産の評価額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用を通して相続税負担を抑えられます。

また、遺言公正証書や家族信託を活用することで、揉め事を前もって防止しておくだけでなく、相続人の負担を抑えることが可能になります。

千歳市でも遺産相続による相続税の申告というのは、大方の人には未知の手続きであるので、税理士等の専門家にまかせる人が多いです。

千歳市での遺産相続の流れとは

遺産相続には、遺産分割や名義の変更、相続税の申告などの多くの手続きがあります。

主な流れは下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が死亡した時点で開始します。

千歳市でもまずすべき事は市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書を受け取ることになります。

相続人の確定

遺産分割をするために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までたどって収集して、法定相続人の特定を行います。

相続人が複数人の際は全員により意見調整を行って遺産分割を行っていきます。

遺産の内容の一覧化

遺産相続対象の財産がどのようなものかを調べ上げて、一覧化します。

これには現金と預貯金、家やマンションや土地などの不動産、株などの有価証券と保険金、借入金等が対象になってきます。

相続税に多大な関係してくるため漏れがないように注意してください。

遺言書の確認

遺言書が存在する時は、情報に基づいて遺産分割を進めます。

遺言書には自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあるのですが、最も信頼度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場で保持されるので偽造や紛失などのリスクがないです。

限定承認と相続放棄を選択する

相続人は遺産相続を承認する単純承認のみでなく、相続放棄と限定承認を選択できます。

被相続人に多くの借金が残っている際は、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることによって借金負担を避けることが可能になります。

遺産分割協議を行う

相続人全員によって協議して遺産分割のやり方を決めます。

話し合いの内容について「遺産分割協議書」に記載し、全員で署名・押印します。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須です。

相続税申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告をする必要があります。

相続税の申告期限は相続開始から10か月以内になります。

不動産についての千歳市での遺産相続のポイントは？

家やマンションなどの不動産は千歳市でも扱いづらい相続財産になります。

家やマンションや土地などの不動産の相続の時は以下のようなことに気をつけましょう。

不動産の評価額を調べる

家やマンションなどの不動産の評価額には千歳市でも路線価や固定資産税評価額や市場価格などのような複数の目安があります。

相続税の算出には、一般的には路線価を用います。

不動産の評価額が高額であると相続税の負担が増えるため、小規模宅地等の特例にて評価額を少なくしていく事が重要になります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続により家やマンションや土地などの不動産を得たときは法務局で名義変更の手続きをします。

必要な書類は以下の通りになります。

• 被相続人の戸籍謄本
• 相続人全員の戸籍謄本
• 遺産分割協議書
• 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売ることが厳しくなるのみでなく、問題が起こる恐れも高くなります。

不動産を売却する場合

相続した家や土地などの不動産を売却するとき、千歳市でもネットでできる一括査定サイトを使うとかんたんです。

複数不動産業者から見積りを受けられるため適正な価格で売却することが期待できます。

売った際の諸経費や税金のことも事前に確かめておくことがポイントです。

千歳市の相続による家族信託は

家族信託というのは千歳市でもここ数年話題を集めている財産管理の方法です。

家族信託は信任し得る家族に財産管理を委ねて、それによる利益を受益者に分ける制度です。

家族信託は、主として高齢化社会においての認知症リスクに備える目的で効果的です。

認知症になると銀行口座の凍結などの心配がありますが、先に信託契約をしておくことで回避可能になります。

千歳市の相続による遺言公正証書は

遺言公正証書というのは、被相続人の希望を厳正に残すための書面になります。

遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作り、第三者の証人二人が立ち会って成立させることができます。

遺言書というのは自分で書き残すことも可能ですが、形式不備や偽造の恐れがあるため、遺言公正証書はそういった信頼性の面で優れています。

遺産分割の内容が法定相続分と違った分け方を求めるときには遺言公正証書を残しておくことでいざこざを予め防ぐことが可能になります。

千歳市の相続についての遺留分は

遺留分は相続人が一定の最低限の財産を受け取る権利を保護するための仕組みです。

遺言で故人が自身の財産について思い通りに分けることについては許可されていますが、遺留分についてはそれを抑える目的で作られました。

法定相続人の配偶者や子ども等がこの権利を持っています。

具体的には遺産相続のすべての財産についての一定程度が遺留分になり、それをもらうことができない遺言が存在するときは、遺留分を取り戻すために遺留分侵害額請求を行うことが可能です。

この仕組みの役目は被相続人の意志を認めながら、相続人の最低限の生活をサポートする事にあります。

遺留分については例外も存在していて、たとえば兄弟姉妹は遺留分が認められていません。

それによって、千歳市でも遺留分関連の遺産相続のいざこざも珍しくありません。

相続税の申告における税理士の必要性と千歳市での費用相場とは？

相続税の申告は、相続開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税申告の手続きというのはとても煩雑になります。

とくに、不動産算出や非上場株式の価値の算出、各種控除の適用判断など、専門知識が不可欠になります。

土地評価では路線価方式や倍率方式を使うなど、税務規定に従った的確な評価を行います。

配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例のような相続税の節税策についての助言も税理士の職務になります。

税理士の存在は、申告のミスや漏れを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査を避けるために不可欠であると言えます。

千歳市での税理士の報酬は、遺産の額等により違いますが、一般的には下のような金額になります。

• 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
• 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
• 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を期待できるため、費用対効果は高いといえます。